ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОНЕСТ-ЛОГИСТИК" ИНН:0276155347 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22672585 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1010
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года326312
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9067
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года426389
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года426389
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3890
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года36857
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37867
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года48322
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года48322
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года426389
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3890
21103 Выручка за отчетный год82894199
21104 Выручка за предыдущий год41990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год77684064
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год521135
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1350
22203 Управленческие расходы за отчетный год12257
22204 Управленческие расходы за предыдущий год570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год39978
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год780
23503 Прочие расходы за отчетный год117
23504 Прочие расходы за предыдущий год70
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38871
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7814
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31057
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год570
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год31057
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕСТ-ЛОГИСТИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕСТ-ЛОГИСТИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕСТ-ЛОГИСТИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (310)/Стоимость активов (426) = 72.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕСТ-ЛОГИСТИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (399)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7768+0+122) = 5.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕСТ-ЛОГИСТИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (399)/Выручка (8289) = 4.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕСТ-ЛОГИСТИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (310)/Выручка (8289) = 3.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕСТ-ЛОГИСТИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕСТ-ЛОГИСТИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕСТ-ЛОГИСТИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕСТ-ЛОГИСТИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕСТ-ЛОГИСТИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.887

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.728

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.911

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.875

Индекс Альтмана Z = 22.583

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕСТ-ЛОГИСТИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.88), коэффициент быстрой ликвидности (8.67), коэффициент текущей ликвидности (8.88), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (4.81%), рентабельность компании (3.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕСТ-ЛОГИСТИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить