ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА" ИНН:0276155442 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22675738 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года224257199003
11504 Основные средства на конец предыдущего года1990030
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года321790
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года23127
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года270
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1131310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года369798199030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1990300
12103 Запасы на конец отчетного года8830
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года218700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7875731634
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года316340
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1740343355
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года433550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года127717141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года171410
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9196426
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12938692556
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года925560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года499184291586
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2915860
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года13271327
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года13270
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года981144
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23081471
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14710
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года40
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года40
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2372810003
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года306846280112
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2801120
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3260
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1659720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года496872290115
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2901150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года499184291586
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2915860
21103 Выручка за отчетный год22526934445
21104 Выручка за предыдущий год344450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21562533212
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год332120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год96441233
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12330
22203 Управленческие расходы за отчетный год127191044
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3075189
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1890
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год20980
23203 Проценты к получению за отчетный год8730
23303 Проценты к уплате за отчетный год22426
23304 Проценты к уплате за предыдущий год260
23403 Прочие доходы за отчетный год864335
23404 Прочие доходы за предыдущий год350
23503 Прочие расходы за отчетный год736918
23504 Прочие расходы за предыдущий год180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год946180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4736
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год360
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-2810
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год40
24603 Прочее за отчетный год290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год866144
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год866144
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1440
32003 Величина капитала на 3113270
32007 Величина капитала на 311440
32008 Величина капитала на 3114710
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))866144
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8661471
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))866144
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)866144
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))290
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)290
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))290
33278 Дивиденды (ИТОГО)290
33003 Величина капитала на 3113271327
33007 Величина капитала на 31981144
33008 Величина капитала на 3123081471
36003 Чистые активы на 3123081471
36004 Чистые активы на 3114710
41103 Поступления – всего за отчетный год35842753179
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год17904231077
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год4340
41193 Прочие поступления за отчетный год17895122102
41203 Платежи – всего за отчетный год37112447232
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год31003027855
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4946211
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1940
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1200
41293 Прочие платежи за отчетный год5583419166
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-126975947
42103 Поступления – всего за отчетный год44430
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год23450
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год20980
42203 Платежи – всего за отчетный год2128027
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год66600
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год20527
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год138000
42293 Прочие  платежи за отчетный год6150
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-16837-27
43103 Поступления – всего за отчетный год3419525504
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3419524177
43203 Платежи – всего за отчетный год2052514283
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год250
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2050014283
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1367011221
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1586417141

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (866)/Стоимость активов (499184) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3075)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (215625+0+12719) = -1.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3075)/Выручка (225269) = -1.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (866)/Выручка (225269) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.356

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = -2.31

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-1.37%), рентабельность компании (0.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛУЖБА ЗАКАЗЧИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить