ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЛИЗКИЙ ВОСТОК" ИНН:0276155700 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22678211 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года346132
11504 Основные средства на конец предыдущего года1320
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года346132
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1320
12103 Запасы на конец отчетного года22932120
12104 Запасы на конец предыдущего года21200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года94924238
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42380
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года876110491
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года104910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года701224
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2240
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года288172
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2153517245
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года172450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2188117377
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года173770
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1119113428
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года134280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1120113438
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года134380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года106803939
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года106803939
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2188117377
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года173770
21103 Выручка за отчетный год6519657123
21104 Выручка за предыдущий год571230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4567135637
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год356370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1952521486
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год214860
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7158951
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9510
22203 Управленческие расходы за отчетный год110924339
22204 Управленческие расходы за предыдущий год43390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год127516196
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год161960
23403 Прочие доходы за отчетный год948977
23404 Прочие доходы за предыдущий год9770
23503 Прочие расходы за отчетный год44251881
23504 Прочие расходы за предыдущий год18810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-220215292
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год152920
24603 Прочее за отчетный год351864
24604 Прочее за предыдущий год18640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-223713428
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год134280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-223713428
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год134280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛИЗКИЙ ВОСТОК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛИЗКИЙ ВОСТОК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛИЗКИЙ ВОСТОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2237)/Стоимость активов (21881) = -10.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛИЗКИЙ ВОСТОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1275)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45671+7158+11092) = 1.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛИЗКИЙ ВОСТОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1275)/Выручка (65196) = 1.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛИЗКИЙ ВОСТОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2237)/Выручка (65196) = -3.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛИЗКИЙ ВОСТОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛИЗКИЙ ВОСТОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛИЗКИЙ ВОСТОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛИЗКИЙ ВОСТОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛИЗКИЙ ВОСТОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.496

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.101

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.049

Индекс Альтмана Z = 3.344

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛИЗКИЙ ВОСТОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (1.96%), рентабельность компании (-3.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЛИЗКИЙ ВОСТОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить