ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДФАРМ" ИНН:0276156566 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22691068 ОКВЭД:51.46.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года287408
12104 Запасы на конец предыдущего года4080
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8641378
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года97912013
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года120130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года213013799
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года137990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года213013800
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года138000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года151384
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года61613715
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года137150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61613715
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года137150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года213013800
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года138000
21103 Выручка за отчетный год6148242614
21104 Выручка за предыдущий год426140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5784842396
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год423960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3634218
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3634218
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2180
23503 Прочие расходы за отчетный год1539100
23504 Прочие расходы за предыдущий год1000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2095118
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год57844
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год151774
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДФАРМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДФАРМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДФАРМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1517)/Стоимость активов (2130) = 71.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДФАРМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3634)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57848+0+0) = 6.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДФАРМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3634)/Выручка (61482) = 5.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДФАРМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1517)/Выручка (61482) = 2.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДФАРМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДФАРМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДФАРМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДФАРМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДФАРМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.711

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.712

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.984

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.456

Индекс Альтмана Z = 16.177

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДФАРМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.59), коэффициент быстрой ликвидности (2.99), коэффициент текущей ликвидности (3.46), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (5.91%), рентабельность компании (2.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДФАРМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить