ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕФСТРОЙПРОЕКТ" ИНН:0276156728 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22692205 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года4750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года62431337
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года312508
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5080
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года269
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года90
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года65812329
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года65812329
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23290
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года37178
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года38188
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года62002241
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62002241
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года65812329
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23290
21103 Выручка за отчетный год2224014615
21104 Выручка за предыдущий год146150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2172814410
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год144860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год512205
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год512205
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1290
23403 Прочие доходы за отчетный год286
23404 Прочие доходы за предыдущий год60
23503 Прочие расходы за отчетный год6961
23504 Прочие расходы за предыдущий год610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год471150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9430
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год150
24603 Прочее за отчетный год2342
24604 Прочее за предыдущий год420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35478
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год35478
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год170
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31170
32008 Величина капитала на 31270
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3540
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3540
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3540
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3540
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 313710
33008 Величина капитала на 313810
36003 Чистые активы на 313810
36004 Чистые активы на 31270
41103 Поступления – всего за отчетный год222400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год219410
41193 Прочие поступления за отчетный год2990
41203 Платежи – всего за отчетный год224360
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год196800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год100
41293 Прочие платежи за отчетный год23760
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1960
43103 Поступления – всего за отчетный год1250
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год1250
43203 Платежи – всего за отчетный год1250
43293 Прочие платежи за отчетный год1250
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕФСТРОЙПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕФСТРОЙПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕФСТРОЙПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (354)/Стоимость активов (6581) = 5.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕФСТРОЙПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (512)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21728+0+0) = 2.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕФСТРОЙПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (512)/Выручка (22240) = 2.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕФСТРОЙПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (354)/Выручка (22240) = 1.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕФСТРОЙПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕФСТРОЙПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕФСТРОЙПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕФСТРОЙПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕФСТРОЙПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.058

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.061

Индекс Альтмана Z = 1.104

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.104<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕФСТРОЙПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (2.3%), рентабельность компании (1.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕФСТРОЙПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить