ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗОЛОТАЯ МИЛЯ" ИНН:0276156848 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26788391 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10634335545
11504 Основные средства на конец предыдущего года355450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10634335545
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года355450
12103 Запасы на конец отчетного года17729219
12104 Запасы на конец предыдущего года2190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года86633144
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года98037
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года273724710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13371540255
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года402550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-864114
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года140
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8293432934
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года329340
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8293432934
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года329340
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года506995091
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года87232216
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года594227307
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года73070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13371540255
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года402550
21103 Выручка за отчетный год5214300
21104 Выручка за предыдущий год3000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год125900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7376300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-737643
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год430
23303 Проценты к уплате за отчетный год10326
23304 Проценты к уплате за предыдущий год60
23403 Прочие доходы за отчетный год130033173
23404 Прочие доходы за предыдущий год331810
23503 Прочие расходы за отчетный год154733213
23504 Прочие расходы за предыдущий год332130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-86555
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-86554
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ МИЛЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ МИЛЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ МИЛЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8655)/Стоимость активов (133715) = -6.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ МИЛЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7376)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12590+0+0) = -58.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ МИЛЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7376)/Выручка (5214) = -141.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ МИЛЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8655)/Выручка (5214) = -166 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ МИЛЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ МИЛЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ МИЛЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ МИЛЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ МИЛЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.139

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.061

Индекс Альтмана Z = 0.199

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ МИЛЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (-141.47%), рентабельность компании (-166%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ МИЛЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить