ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУСХИМПРОДУКТ" ИНН:0276158267 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26810268 ОКВЭД:51.54

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года267162742
12104 Запасы на конец предыдущего года27420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52334282
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2820
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года20000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10667830
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года917173854
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года917173854
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38540
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1910
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1920182
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1939192
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1920
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года896783662
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года897783662
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года917173854
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38540
21103 Выручка за отчетный год1393208185
21104 Выручка за предыдущий год81850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1358067540
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год75400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3514645
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6450
22103 Коммерческие расходы за отчетный год629418
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2885227
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2270
23203 Проценты к получению за отчетный год70
23303 Проценты к уплате за отчетный год4500
23503 Прочие расходы за отчетный год420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2400227
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год48045
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1920182
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1820
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1920182
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСХИМПРОДУКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСХИМПРОДУКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСХИМПРОДУКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1920)/Стоимость активов (91717) = 2.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСХИМПРОДУКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2885)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (135806+629+0) = 2.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСХИМПРОДУКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2885)/Выручка (139320) = 2.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСХИМПРОДУКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1920)/Выручка (139320) = 1.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСХИМПРОДУКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСХИМПРОДУКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСХИМПРОДУКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСХИМПРОДУКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСХИМПРОДУКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Индекс Альтмана Z = 0.411

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСХИМПРОДУКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (2.07%), рентабельность компании (1.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСХИМПРОДУКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить