ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖБЗ МИЛОВСКИЙ ПАРК" ИНН:0276158732 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:27294641 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года41750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года41750
12103 Запасы на конец отчетного года18480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1612648
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года468327
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3928974
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8103974
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-645-16
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-160
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5349500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3400490
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8749990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8103974
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9740
21103 Выручка за отчетный год5691899
21104 Выручка за предыдущий год18990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7951539
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-226360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-226-41
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-410
23403 Прочие доходы за отчетный год1620
23503 Прочие расходы за отчетный год5205
23504 Прочие расходы за предыдущий год50
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-584-46
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-584-46
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖБЗ МИЛОВСКИЙ ПАРК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖБЗ МИЛОВСКИЙ ПАРК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖБЗ МИЛОВСКИЙ ПАРК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-584)/Стоимость активов (8103) = -7.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖБЗ МИЛОВСКИЙ ПАРК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-226)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (795+0+0) = -28.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖБЗ МИЛОВСКИЙ ПАРК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-226)/Выручка (569) = -39.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖБЗ МИЛОВСКИЙ ПАРК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-584)/Выручка (569) = -102.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖБЗ МИЛОВСКИЙ ПАРК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖБЗ МИЛОВСКИЙ ПАРК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖБЗ МИЛОВСКИЙ ПАРК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖБЗ МИЛОВСКИЙ ПАРК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖБЗ МИЛОВСКИЙ ПАРК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.065

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.074

Х5 = Выручка/Активы = 0.07

Индекс Альтмана Z = -0.199

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖБЗ МИЛОВСКИЙ ПАРК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (-39.72%), рентабельность компании (-102.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖБЗ МИЛОВСКИЙ ПАРК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить