ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УДАЧА" ИНН:0276159077 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12715253 ОКВЭД:52.44.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года572715
11504 Основные средства на конец предыдущего года7150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года572715
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7150
12104 Запасы на конец предыдущего года91540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9134101
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года507833
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8330
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года65
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года50
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года964710093
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1021910808
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года108080
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-554-555
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-544-545
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5450
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года96755150
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года51500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года96755150
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года51500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года70111
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3866192
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года61910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10886203
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года62030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1021910808
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года108080
21103 Выручка за отчетный год34218035
21104 Выручка за предыдущий год80350
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34213506
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35060
22103 Коммерческие расходы за отчетный год33853547
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год35470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36-41
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-410
23304 Проценты к уплате за предыдущий год120
23404 Прочие доходы за предыдущий год600
23504 Прочие расходы за предыдущий год2510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36-244
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2440
24603 Прочее за отчетный год34310
24604 Прочее за предыдущий год3100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2-554
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5540
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2-554
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5540
36003 Чистые активы на 31-5440
36004 Чистые активы на 31-5450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (10219) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+3385+0) = 1.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36)/Выручка (3421) = 1.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (3421) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.906

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.051

Индекс Альтмана Z = 5.917

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (8.86), коэффициент текущей ликвидности (8.87), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (1.05%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить