ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦДОСТАВКА" ИНН:0276159126 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13426150 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года20
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20
12103 Запасы на конец отчетного года1414
12104 Запасы на конец предыдущего года140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года61713
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года70251
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70253
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года530
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10442
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года420
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2422
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года220
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2422
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года220
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года57489
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года574-11
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года-110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70253
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года530
21103 Выручка за отчетный год74412306
21104 Выручка за предыдущий год23060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69832147
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год458159
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1590
22203 Управленческие расходы за отчетный год382121
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7638
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год380
23403 Прочие доходы за отчетный год10
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7738
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год158
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год80
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6230
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год300
32007 Величина капитала на 31300
32008 Величина капитала на 31300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))610
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)610
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))610
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)610
36003 Чистые активы на 311040
41103 Поступления – всего за отчетный год85870
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год85760
41193 Прочие поступления за отчетный год110
41203 Платежи – всего за отчетный год85400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год81970
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2450
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год190
41293 Прочие платежи за отчетный год790
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год470
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦДОСТАВКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦДОСТАВКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦДОСТАВКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (62)/Стоимость активов (702) = 8.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦДОСТАВКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (76)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6983+0+382) = 1.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦДОСТАВКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (76)/Выручка (7441) = 1.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦДОСТАВКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (62)/Выручка (7441) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦДОСТАВКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦДОСТАВКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦДОСТАВКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦДОСТАВКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦДОСТАВКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.182

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.174

Индекс Альтмана Z = 2.403

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.403<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦДОСТАВКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (1.02%), рентабельность компании (0.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦДОСТАВКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить