ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВАША БЕЗОПАСНОСТЬ" ИНН:0276159180 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15291919 ОКВЭД:31.20.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года600
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года30
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1430
12103 Запасы на конец отчетного года9490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3523
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года130183
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1301143
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1430
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-420
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1280
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года610
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года12851
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года610
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4246
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года92336
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года360
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года96582
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1301143
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1430
21103 Выручка за отчетный год1568621
21104 Выручка за предыдущий год210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15686-39
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год210
22103 Коммерческие расходы за отчетный год154460
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год240-39
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-390
23503 Прочие расходы за отчетный год423
23504 Прочие расходы за предыдущий год30
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год198-42
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год198-42
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1980
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАША БЕЗОПАСНОСТЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАША БЕЗОПАСНОСТЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАША БЕЗОПАСНОСТЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (198)/Стоимость активов (1301) = 15.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАША БЕЗОПАСНОСТЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (240)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+15446+0) = 1.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАША БЕЗОПАСНОСТЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (240)/Выручка (15686) = 1.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАША БЕЗОПАСНОСТЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (198)/Выручка (15686) = 1.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАША БЕЗОПАСНОСТЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАША БЕЗОПАСНОСТЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАША БЕЗОПАСНОСТЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАША БЕЗОПАСНОСТЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАША БЕЗОПАСНОСТЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.291

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.152

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.152

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.19

Х5 = Выручка/Активы = 12.057

Индекс Альтмана Z = 12.922

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАША БЕЗОПАСНОСТЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (1.53%), рентабельность компании (1.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАША БЕЗОПАСНОСТЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить