ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗЭНЕРГОСЕРВИС-УРАЛ" ИНН:0276159415 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22679877 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года121355908
11504 Основные средства на конец предыдущего года59080
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года49050
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года553488
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4880
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1268811301
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года113010
12103 Запасы на конец отчетного года11777749449
12104 Запасы на конец предыдущего года494490
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1994254
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11923349863
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года498620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года196614
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6140
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года719054
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года90540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года239270109233
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1092330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года251958120534
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1205340
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года511725549
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года55490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года521726549
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года65490
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1854797
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года47970
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1854797
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года47970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года193204107957
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1079570
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года63971231
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года12310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года199601109188
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1091880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года251958120534
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1205340
21103 Выручка за отчетный год1408369147749
21104 Выручка за предыдущий год1477490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1301638134133
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1341330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10673113616
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год136160
22203 Управленческие расходы за отчетный год3206212391
22204 Управленческие расходы за предыдущий год123910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год746691225
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12250
23403 Прочие доходы за отчетный год478392327
23404 Прочие доходы за предыдущий год23270
23503 Прочие расходы за отчетный год497772509
23504 Прочие расходы за предыдущий год25090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год727311043
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17591348
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3480
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год309017
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год170
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год46134797
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год47970
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-49054905
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год49050
24603 Прочее за отчетный год-1-4746
24604 Прочее за предыдущий год-47460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год456235549
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год55490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год456235549
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год55490
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3155490
32008 Величина капитала на 3165490
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))500995549
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)500996549
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))500995549
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)500995549
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))44760
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)44760
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))44760
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)44760
33003 Величина капитала на 3110001000
33007 Величина капитала на 31511725549
33008 Величина капитала на 31521726549
36003 Чистые активы на 31521726549
36004 Чистые активы на 3165490
41103 Поступления – всего за отчетный год1270887171099
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1270887167078
41203 Платежи – всего за отчетный год1263415171485
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год818698148876
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год13871616781
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год44390569
41293 Прочие платежи за отчетный год2616115259
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год7472-386
42203 Платежи – всего за отчетный год78900
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год78900
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-78900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-418614

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗЭНЕРГОСЕРВИС-УРАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗЭНЕРГОСЕРВИС-УРАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗЭНЕРГОСЕРВИС-УРАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (45623)/Стоимость активов (251958) = 18.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗЭНЕРГОСЕРВИС-УРАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (74669)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1301638+0+32062) = 5.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗЭНЕРГОСЕРВИС-УРАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (74669)/Выручка (1408369) = 5.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗЭНЕРГОСЕРВИС-УРАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (45623)/Выручка (1408369) = 3.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗЭНЕРГОСЕРВИС-УРАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗЭНЕРГОСЕРВИС-УРАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗЭНЕРГОСЕРВИС-УРАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗЭНЕРГОСЕРВИС-УРАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗЭНЕРГОСЕРВИС-УРАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.183

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.181

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.289

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.261

Индекс Альтмана Z = 4.007

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗЭНЕРГОСЕРВИС-УРАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (5.3%), рентабельность компании (3.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗЭНЕРГОСЕРВИС-УРАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить