ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВНЕШНЕТОРГОВАЯ ФИРМА "СОЮЗФАРМСЕРВИС" ИНН:0276160354 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27304656 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года12
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года22
11503 Основные средства на конец отчетного года2491302
11504 Основные средства на конец предыдущего года13021264
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2501304
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13041266
12103 Запасы на конец отчетного года21192189
12104 Запасы на конец предыдущего года21892388
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года72159
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года159146
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года121148
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года148182
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1218
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1836
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23232514
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25142752
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25733818
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38184018
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года108
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1111
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-12142133
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21333176
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-11932153
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21533194
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35351665
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1665824
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37671665
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1665824
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25733818
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38184018
21103 Выручка за отчетный год2451022176
21104 Выручка за предыдущий год2217630538
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1850917458
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1745824261
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год60014718
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год47186277
22103 Коммерческие расходы за отчетный год71755756
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год57566700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1174-1038
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1038-423
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1174-1038
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1038-423
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год403
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год39
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1214-1041
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1041-432
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1214-1041
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1041-432

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВНЕШНЕТОРГОВАЯ ФИРМА СОЮЗФАРМСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВНЕШНЕТОРГОВАЯ ФИРМА СОЮЗФАРМСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВНЕШНЕТОРГОВАЯ ФИРМА СОЮЗФАРМСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1214)/Стоимость активов (2573) = -47.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВНЕШНЕТОРГОВАЯ ФИРМА СОЮЗФАРМСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1174)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18509+7175+0) = -4.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВНЕШНЕТОРГОВАЯ ФИРМА СОЮЗФАРМСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1174)/Выручка (24510) = -4.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВНЕШНЕТОРГОВАЯ ФИРМА СОЮЗФАРМСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1214)/Выручка (24510) = -4.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВНЕШНЕТОРГОВАЯ ФИРМА СОЮЗФАРМСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВНЕШНЕТОРГОВАЯ ФИРМА СОЮЗФАРМСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВНЕШНЕТОРГОВАЯ ФИРМА СОЮЗФАРМСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВНЕШНЕТОРГОВАЯ ФИРМА СОЮЗФАРМСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВНЕШНЕТОРГОВАЯ ФИРМА СОЮЗФАРМСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.471

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.472

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.456

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.317

Индекс Альтмана Z = -8.026

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВНЕШНЕТОРГОВАЯ ФИРМА СОЮЗФАРМСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (-0.46), рентабельность продукции (-4.79%), рентабельность компании (-4.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВНЕШНЕТОРГОВАЯ ФИРМА СОЮЗФАРМСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить