ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛПАКС" ИНН:0276160643 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:27313454 ОКВЭД:51.47.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года502219186
12104 Запасы на конец предыдущего года191860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5618510746
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года107460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2415
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6123129947
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года299470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6123129947
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года299470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года181321060
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4197828887
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года288870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4309928887
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года288870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6123129947
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года299470
21103 Выручка за отчетный год5065612881
21104 Выручка за предыдущий год128810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3489311724
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год117240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год157631157
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год157631157
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11570
23403 Прочие доходы за отчетный год53330
23503 Прочие расходы за отчетный год11282
23504 Прочие расходы за предыдущий год20
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год199681155
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2896125
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год170721030
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛПАКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛПАКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛПАКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17072)/Стоимость активов (61231) = 27.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛПАКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15763)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34893+0+0) = 45.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛПАКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15763)/Выручка (50656) = 31.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛПАКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17072)/Выручка (50656) = 33.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛПАКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.42

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.42<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛПАКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛПАКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛПАКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛПАКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.314

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.279

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.326

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.421

Индекс Альтмана Z = 5.602

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛПАКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.3), коэффициент текущей ликвидности (1.42), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (31.12%), рентабельность компании (33.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛПАКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить