ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРИТЕТ" ИНН:0276160675 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27313492 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года31170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4263520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года221932212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22120
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года85
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года50
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года295812737
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года295812737
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27370
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1340162
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1350172
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1720
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года282311958
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года282312565
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года295812737
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27370
21103 Выручка за отчетный год691822703
21104 Выручка за предыдущий год27030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год605682456
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8614247
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2470
22103 Коммерческие расходы за отчетный год716640
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1448207
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2070
23403 Прочие доходы за отчетный год480
23503 Прочие расходы за отчетный год234
23504 Прочие расходы за предыдущий год40
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1473203
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год29541
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1178162
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1178162
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРИТЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРИТЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРИТЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1178)/Стоимость активов (29581) = 3.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРИТЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1448)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60568+7166+0) = 2.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРИТЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1448)/Выручка (69182) = 2.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРИТЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1178)/Выручка (69182) = 1.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРИТЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРИТЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРИТЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРИТЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРИТЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.046

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.048

Индекс Альтмана Z = 0.819

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРИТЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.79), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (2.09%), рентабельность компании (1.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРИТЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить