ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИНОПРОСТОР" ИНН:0276161510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29795635 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20052124
11504 Основные средства на конец предыдущего года21240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20052124
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21240
12103 Запасы на конец отчетного года22212509
12104 Запасы на конец предыдущего года25090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1272804
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года262710
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37554023
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57606147
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года61470
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года26922692
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года26920
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2843-3120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-31200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-151-428
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4280
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года37514851
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года48510
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года37514851
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года48510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21601724
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21601724
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57606147
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года61470
21103 Выручка за отчетный год300503073
21104 Выручка за предыдущий год30730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7434827
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год226162246
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22460
22103 Коммерческие расходы за отчетный год220630
22204 Управленческие расходы за предыдущий год27500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год553-504
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5040
23203 Проценты к получению за отчетный год1240
23403 Прочие доходы за отчетный год500
23503 Прочие расходы за отчетный год1872616
23504 Прочие расходы за предыдущий год26160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год540-3120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-31200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год278-3120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-31200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год278-3120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-31200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНОПРОСТОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНОПРОСТОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНОПРОСТОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (278)/Стоимость активов (5760) = 4.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНОПРОСТОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (553)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7434+22063+0) = 1.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНОПРОСТОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (553)/Выручка (30050) = 1.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНОПРОСТОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (278)/Выручка (30050) = 0.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНОПРОСТОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНОПРОСТОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНОПРОСТОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНОПРОСТОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНОПРОСТОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.277

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.094

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.026

Индекс Альтмана Z = 2.578

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.578<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНОПРОСТОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (1.74), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (1.84%), рентабельность компании (0.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНОПРОСТОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить