ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАДЕЖНЫЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАШИНЫ" ИНН:0276161950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:29802298 ОКВЭД:71.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года520903
11504 Основные средства на конец предыдущего года9030
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года520903
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9030
12103 Запасы на конец отчетного года13162
12104 Запасы на конец предыдущего года1620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года64
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1151166
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16711069
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года47-4
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-40
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года4320
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года4300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4320
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1192430
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11921073
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16711069
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10690
21103 Выручка за отчетный год33550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год690
23503 Прочие расходы за отчетный год1514
23504 Прочие расходы за предыдущий год140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год54-14
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год43-14
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖНЫЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАШИНЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖНЫЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАШИНЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖНЫЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАШИНЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (43)/Стоимость активов (1671) = 2.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖНЫЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАШИНЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (69)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3286+0+0) = 2.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖНЫЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАШИНЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (69)/Выручка (3355) = 2.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖНЫЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАШИНЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (43)/Выручка (3355) = 1.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖНЫЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАШИНЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖНЫЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАШИНЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖНЫЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАШИНЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖНЫЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАШИНЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖНЫЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАШИНЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.689

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.029

Индекс Альтмана Z = 4.85

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖНЫЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАШИНЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (2.06%), рентабельность компании (1.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖНЫЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ МАШИНЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить