Общество с ограниченной ответственностью Региональный образовательный центр "ДДМ" ИНН:0277000191 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12738797 ОКВЭД:74.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2251911023
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19110230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10637146
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года371460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3312281169
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22811690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3312281169
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22811690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2821791031
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17910310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4949138
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года491380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4949138
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года491380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3312281169
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22811690
21103 Выручка за отчетный год143196509
21104 Выручка за предыдущий год1965090
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6815710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год143-485-62
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-485-620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год143-485-62
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-485-620
23503 Прочие расходы за отчетный год4000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год103-485-62
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-485-620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9815
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год94-493-77
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-493-770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Региональный образовательный центр ДДМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Региональный образовательный центр ДДМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Региональный образовательный центр ДДМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (94)/Стоимость активов (331) = 28.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Региональный образовательный центр ДДМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (143)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Региональный образовательный центр ДДМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (143)/Выручка (143) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Региональный образовательный центр ДДМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (94)/Выручка (143) = 65.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Региональный образовательный центр ДДМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Региональный образовательный центр ДДМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Региональный образовательный центр ДДМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Региональный образовательный центр ДДМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Региональный образовательный центр ДДМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.852

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.284

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.311

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.755

Индекс Альтмана Z = 14.648

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Региональный образовательный центр ДДМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.16), коэффициент быстрой ликвидности (6.76), коэффициент текущей ликвидности (6.76), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (65.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Региональный образовательный центр ДДМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить