Общество с ограниченной ответственностью "Магазин №20 "Промтовары" ИНН:0277000667 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12710391 ОКВЭД:51.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года5981500500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5981500500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5807960
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года79600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5808040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года80400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5806785500
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6785500500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года580580500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года580500500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года165500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года455000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года620500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5806785500
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6785500500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год474662050
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год620500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4746-62050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-620500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4746-62050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-620500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4746-62050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-620500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4746-62050
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-620500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Магазин 20 Промтовары

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Магазин 20 Промтовары

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Магазин 20 Промтовары

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4746)/Стоимость активов (580) = -818.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Магазин 20 Промтовары

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4746)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4746+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Магазин 20 Промтовары

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4746)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Магазин 20 Промтовары

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4746)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Магазин 20 Промтовары

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин 20 Промтовары

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин 20 Промтовары

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин 20 Промтовары

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Магазин 20 Промтовары

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -8.183

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -8.183

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -71.956

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Магазин 20 Промтовары

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Магазин 20 Промтовары

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить