Общество с ограниченной ответственностью "Левша" ИНН:0277001526 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27314034 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23242921
11504 Основные средства на конец предыдущего года24292147
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2324290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2429210
12103 Запасы на конец отчетного года355335513790
12104 Запасы на конец предыдущего года335513790400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года252407259244
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года407259244197
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года144000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года142000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7518849520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года88495211660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7749089811187
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года90898111871062
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года657000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года768000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года667778897982
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года778897982884
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10713084205
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13084205178
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года107130840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года130842050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7749089811187
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года90898111871062
21103 Выручка за отчетный год3133309344496114
21104 Выручка за предыдущий год3093444961146491
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2124323545075964
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2220450759646263
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1009-142-580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год873-581500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1060000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1015000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-51-142-580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-142-581500
23403 Прочие доходы за отчетный год970542
23404 Прочие доходы за предыдущий год705426
23503 Прочие расходы за отчетный год68467131
23504 Прочие расходы за предыдущий год46713145
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-110-118-750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-118-751210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год111024
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1102439
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-111-119-8597
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-119-8597150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-111000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-119000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Левша

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Левша

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Левша

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-111)/Стоимость активов (774) = -14.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Левша

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-51)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2124+1060+0) = -1.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Левша

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-51)/Выручка (3133) = -1.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Левша

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-111)/Выручка (3133) = -3.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Левша

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Левша

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Левша

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Левша

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Левша

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.832

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.143

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.142

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.234

Индекс Альтмана Z = 10.583

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Левша

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.36), коэффициент быстрой ликвидности (2.36), коэффициент текущей ликвидности (7.02), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (-1.63%), рентабельность компании (-3.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Левша

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить