Открытое акционерное общество "Башстройтранс" ИНН:0277001734 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00259560 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года693345687351549
11504 Основные средства на конец предыдущего года568735154955063
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года515151
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года515151
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года693855692451600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года569245160055114
12103 Запасы на конец отчетного года95705306
12104 Запасы на конец предыдущего года705306225
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года49121059913998
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10599139989215
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года222059035107
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года590351073236
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года72271720719911
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года172071991112676
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года766127413171511
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года741317151167790
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года444444444
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года444444444
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года547735568156666
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года556815666657924
13603 Резервный капитал на конец отчетного года676767
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года676767
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года688158065455
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года580654552979
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года621656199862632
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года619986263261414
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года18221282775
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1282775386
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года18221282775
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1282775386
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1176494426973
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года944269734959
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года86114091131
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года140911311031
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12625108518104
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1085181045990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года766127413171511
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года741317151167790
21103 Выручка за отчетный год350704632150933
21104 Выручка за предыдущий год463215093351900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год349244571748615
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год457174861551981
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1466042318
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6042318-81
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1466042318
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6042318-81
23203 Проценты к получению за отчетный год62000
23403 Прочие доходы за отчетный год152481595012528
23404 Прочие доходы за предыдущий год159501252817497
23503 Прочие расходы за отчетный год152261558110485
23504 Прочие расходы за предыдущий год155811048515185
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7889734361
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год97343612231
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год812911276
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2911276508
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год464603450
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год603450226
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год5405071063
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год5071063288
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1671752022
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17520221435
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1671752022
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17520221435

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Башстройтранс

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Башстройтранс

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Башстройтранс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (167)/Стоимость активов (76612) = 0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Башстройтранс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (146)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34924+0+0) = 0.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Башстройтранс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (146)/Выручка (35070) = 0.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Башстройтранс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (167)/Выручка (35070) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Башстройтранс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Башстройтранс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Башстройтранс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Башстройтранс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Башстройтранс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.059

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.303

Индекс Альтмана Z = 4.205

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Башстройтранс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (0.42%), рентабельность компании (0.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Башстройтранс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить