ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФА-СЕРВИС" ИНН:0277001773 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12731223 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27401527344428963476059
11504 Основные средства на конец предыдущего года2734442896347605969321
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года653680651980651980329150
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года651980651980651980336520
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года158431409012116226261
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1409012116226261266668
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года943538939514953730631470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года939514953730954300672509
12103 Запасы на конец отчетного года34390098383339040237408
12104 Запасы на конец предыдущего года98383339040237408164131
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года19000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года206542108700136220241923
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года108700129563241923221705
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года49526594246059361472
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года59424605936147217738
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года299722159006542418898
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года215900654241889823226
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года440050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года630399482407601282559701
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года482407594625559701426801
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1573937142192115550121191171
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1421921154835515140011099310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25522255222552225522
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25522255222552224008
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-51000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года113113113113
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года11311311327
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1111
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года957889834539759276306035
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года834539759276628865586861
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года983525860124784912331671
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года860124784912654501610897
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года154766179156252094364601
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года179156252094364601165479
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года154766179156252094364601
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года179156252094364601165479
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года211565105341271864286348
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года105341271864286348155216
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года218717270202229087184103
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года270202222430184103167718
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года536470981705524448
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года709817055244480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года435646382641518006494899
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года382641511349494899322934
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1573937142192115550121191171
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1421921154835515140011099310
21103 Выручка за отчетный год3367391459916647045694995734
21104 Выручка за предыдущий год4599166470456949957342915334
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3144962423011343399234546554
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4230113433992345465542597176
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год222429369053364646449180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год369053364646449180318158
22103 Коммерческие расходы за отчетный год601458826310695198729
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год882631069519872960271
22203 Управленческие расходы за отчетный год87929149621201092186724
22204 Управленческие расходы за предыдущий год149621201092186724148361
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7435513116956603163727
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13116956603163727109526
23203 Проценты к получению за отчетный год633872518504189
23204 Проценты к получению за предыдущий год725185041893982
23303 Проценты к уплате за отчетный год43547483926597050273
23304 Проценты к уплате за предыдущий год48392659705027323554
23403 Прочие доходы за отчетный год185606108745208151114953
23404 Прочие доходы за предыдущий год10874520815111495341949
23503 Прочие расходы за отчетный год855609748066590474270
23504 Прочие расходы за предыдущий год974806659015144056080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13719294767134044-241674
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год947671340448115675823
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1486120559305137552
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2055930513755216623
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1606-23758858872983
24603 Прочее за отчетный год-1070-10555820
24604 Прочее за предыдущий год-105558200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12340175263130411-279226
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год752631304114360459200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12340175263130411-279226
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год752631304114360459200
32003 Величина капитала на 3125522255222552224008
32004 Величина капитала на 31-51000
32005 Величина капитала на 3111311311327
32006 Величина капитала на 311111
32007 Величина капитала на 31834539759276628865586861
32008 Величина капитала на 31860124784912654501610897
33104 Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)51000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))123350752631304110
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)123401752631304113114
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))123350752631304110
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)123350752631304110
33254 Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)515100
33258 Уменьшение количества акций (ИТОГО)515100
33003 Величина капитала на 3125522255222552225522
33005 Величина капитала на 31113113113113
33006 Величина капитала на 311111
33007 Величина капитала на 31957889834539759276306035
33008 Величина капитала на 31983525860124784912331671
36003 Чистые активы на 31983525860124784912331671
36004 Чистые активы на 31860124784912654501610897
41103 Поступления – всего за отчетный год3495119496214059670975184462
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3416860480346348331185071904
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2830587212669114087
41193 Прочие поступления за отчетный год49954149956110728898471
41203 Платежи – всего за отчетный год3800713456065158095895257794
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3616318410159443097964641627
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год59831131809228621181430
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год31380458696538046846
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год195049506669346688
41293 Прочие платежи за отчетный год736802718731199099341203
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-305594401489157508-73332
42103 Поступления – всего за отчетный год80540196822341842034
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год28136196821984642034
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год52404000
42203 Платежи – всего за отчетный год339942871560481299930
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год339942871549760291484
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год46546-9033-37063-257896
43103 Поступления – всего за отчетный год1738852317919440264524170937
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1727385296827440264454170937
43193 Прочие поступления за отчетный год1146721092070
43203 Платежи – всего за отчетный год1665732342117441003703844038
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1665732321027441003703844038
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год73120-241980-73918326899
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-18592815047646527-4329

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (123401)/Стоимость активов (1573937) = 7.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (74355)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3144962+60145+87929) = 2.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (74355)/Выручка (3367391) = 2.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (123401)/Выручка (3367391) = 3.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.262

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.078

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.666

Индекс Альтмана Z = 4.307

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (2.04), коэффициент текущей ликвидности (2.83), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (2.21%), рентабельность компании (3.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить