ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЭЛИТА" ИНН:0277002181 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13222647 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года514855776005
11504 Основные средства на конец предыдущего года557760056433
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года514855776005
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года557760056433
12104 Запасы на конец предыдущего года3513511700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года846776283
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7762831254
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3621
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62151
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7241
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2417
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8561213636
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12136364137
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года600467906641
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6790664110570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года349535462392
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года354623923391
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года351535662412
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года356624123401
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года248932244229
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года322442297146
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года248932244229
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года322442297169
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года600467906641
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6790664110570
21103 Выручка за отчетный год459235582554
21104 Выручка за предыдущий год3558255412150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год459235581217
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год355812171402
22103 Коммерческие расходы за отчетный год450822522364
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год225223642773
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год841306-1147
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1306-1147-1371
23303 Проценты к уплате за отчетный год7698120
23304 Проценты к уплате за предыдущий год98120161
23404 Прочие доходы за предыдущий год4650120
23503 Прочие расходы за отчетный год1434232
23504 Прочие расходы за предыдущий год34232227
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-61220-998
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1220-998-1739
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год45640
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6400
24604 Прочее за предыдущий год-210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-511154-999
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1154-999-1739
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-511154-999
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1154-999-1739

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЭЛИТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЭЛИТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЭЛИТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-51)/Стоимость активов (6004) = -0.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЭЛИТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (84)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+4508+0) = 1.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЭЛИТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (84)/Выручка (4592) = 1.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЭЛИТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-51)/Выручка (4592) = -1.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЭЛИТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЭЛИТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЭЛИТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЭЛИТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЭЛИТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.272

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.412

Индекс Альтмана Z = -0.335

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЭЛИТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (1.83%), рентабельность компании (-1.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЭЛИТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить