Общество с ограниченной ответственностью "Флоэма ЛТД" ИНН:0277002431 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16807354 ОКВЭД:45.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13776273123795246708
11504 Основные средства на конец предыдущего года27312379524670865302
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года883000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5867195903276
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1959003276
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1600000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2212729271412280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2927141228499840
12103 Запасы на конец отчетного года8301638576393951168
12104 Запасы на конец предыдущего года385763939511689855
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года49331300
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года313000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года86360851068915292934
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года851068915292495138296
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года68121488777
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года214887771591
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года834521100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4521104390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года170633124661932890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года124661932891448790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года192760153932134517194863
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года153932134517194863218320
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9009009000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9009009000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года100578136100570
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года813610057100570
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-18999605158870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6051588757150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8042150871684416672
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15087168441667216362
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года38000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года38000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года27211569014605168435
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года56901460516843530740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1735538194471622107369
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8194471622107369170651
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2007641388451176730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1388451176731781910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года192760153932134517194863
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года153932134517194863218320
21103 Выручка за отчетный год21693315382054705288971
21104 Выручка за предыдущий год15382054705288971335057
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21619414402841704282328
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14402841704258241317935
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7399792130010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год979213001307300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год739979294990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9792949966430
23203 Проценты к получению за отчетный год11000
23303 Проценты к уплате за отчетный год1389449087257475
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4490872574752065
23403 Прочие доходы за отчетный год24594101193699246
23404 Прочие доходы за предыдущий год410119369912817641
23503 Прочие расходы за отчетный год152589198199288027
23504 Прочие расходы за предыдущий год919819928802728857
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-134382052150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2052153870
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год414377273
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1114000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год27000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1600000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11865164172310
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1641723103568
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-118651641720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1641723100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Флоэма ЛТД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Флоэма ЛТД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Флоэма ЛТД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11865)/Стоимость активов (192760) = -6.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Флоэма ЛТД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (739)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (216194+0+0) = 0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Флоэма ЛТД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (739)/Выручка (216933) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Флоэма ЛТД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11865)/Выручка (216933) = -5.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Флоэма ЛТД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Флоэма ЛТД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Флоэма ЛТД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Флоэма ЛТД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Флоэма ЛТД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.04

Индекс Альтмана Z = -0.813

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Флоэма ЛТД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (0.34%), рентабельность компании (-5.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Флоэма ЛТД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить