Закрытое акционерное общество "Строительно-монтажное управление №6" ИНН:0277003499 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01260536 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2659
11503 Основные средства на конец отчетного года10231608021271914393
11504 Основные средства на конец предыдущего года60802127191439315146
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4383385724575011
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года385724845011194
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14614646611518219409
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года64660152091940915349
12103 Запасы на конец отчетного года1141342150338636
12104 Запасы на конец предыдущего года3421503386373905
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года87440269859587781043
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26971956917979669667
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года885813040610091089679
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года303921007248843373696
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10319695067116092109088
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9505211593310784289045
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года560560560560
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года560560560560
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года22703227032270323132
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года22703227032313223132
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8176-7280928-9615
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7278878-96159518
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15088159832419114077
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15985241411407733210
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3053053050
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года695652611560
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года652611560526
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года695957916865
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года957916865526
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6276276152159
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года87413775009035887994
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года77484902498674855150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года87413781279098594146
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года78111908769290055309
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10319695067116092109088
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9505411593310784289045
21103 Выручка за отчетный год253633475976132844
21104 Выручка за предыдущий год33475976132844319348
21203 Себестоимость продаж за отчетный год625194353392757920
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год94353392657920313103
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3715-608825834-25076
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-608825835-250766245
22203 Управленческие расходы за отчетный год17152809137430
22204 Управленческие расходы за предыдущий год28091373700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5430-889712091-25076
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-889712098-250766245
23403 Прочие доходы за отчетный год5448952836477315609
23404 Прочие доходы за предыдущий год528364629156092905
23503 Прочие расходы за отчетный год5044153429407514210
23504 Прочие расходы за предыдущий год534294015142109004
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1382-949012718-23916
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-949012641-23916145
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год207-566-620
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-566-50018
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год42415134
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год41513454
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год5271373-25554817
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1373-2527481722
24603 Прочее за отчетный год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-896-815810112-19133
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-815810063-1913351
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-896-81589683-19133
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-81589634-1913323183
32003 Величина капитала на 31560560560560
32005 Величина капитала на 3122703227032313223132
32007 Величина капитала на 31-7278878-96159518
32008 Величина капитала на 3115985241411407733210
33003 Величина капитала на 31560560560560
33005 Величина капитала на 3122703227032270323132
33007 Величина капитала на 31-7278-7280928-9615
33008 Величина капитала на 3115985159832419114077
36003 Чистые активы на 3115088159832419114077
36004 Чистые активы на 3115984241411407733210
41103 Поступления – всего за отчетный год109315882472018856
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год74313631792514492
41193 Прочие поступления за отчетный год35022567954364
41203 Платежи – всего за отчетный год101315882472021246
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2095947789
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год880848707012122
41293 Прочие платежи за отчетный год13174080561335
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8000-2390
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период8000-2390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Строительно-монтажное управление 6

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Строительно-монтажное управление 6

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Строительно-монтажное управление 6

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-896)/Стоимость активов (103196) = -0.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Строительно-монтажное управление 6

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5430)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6251+0+1715) = -68.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Строительно-монтажное управление 6

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5430)/Выручка (2536) = -214.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Строительно-монтажное управление 6

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-896)/Выручка (2536) = -35.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Строительно-монтажное управление 6

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Строительно-монтажное управление 6

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Строительно-монтажное управление 6

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Строительно-монтажное управление 6

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Строительно-монтажное управление 6

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.011

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.171

Индекс Альтмана Z = 0.135

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Строительно-монтажное управление 6

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (-214.12%), рентабельность компании (-35.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Строительно-монтажное управление 6

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить