ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМГРАЖДАНПРОЕКТ" ИНН:0277003523 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20837059 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3728661186
11504 Основные средства на конец предыдущего года8661186552
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года200190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года37210661205
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10661205552
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года115111413215339
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года132351533911395
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года150000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6478937980
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года89379808263
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2021300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13003
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года138601515623319
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года142582331919661
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года142321622224524
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года153242452420213
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года252525
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года252525
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8107514613794
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года49601369010393
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8132517113819
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49851371510418
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года61001105110705
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10339108099795
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61001105110705
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10339108099795
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года142321622224524
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года153242452420213
21103 Выручка за отчетный год358294708043151
21104 Выручка за предыдущий год469004304724363
21203 Себестоимость продаж за отчетный год90641239818261
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год123981826111506
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год267653468224890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год345022478612857
22203 Управленческие расходы за отчетный год228883039914095
22204 Управленческие расходы за предыдущий год303991409511774
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3877428310795
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4103106911083
23403 Прочие доходы за отчетный год88238146
23404 Прочие доходы за предыдущий год238146193
23503 Прочие расходы за отчетный год4614698438
23504 Прочие расходы за предыдущий год4698438255
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3504-17710503
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-357103991021
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год35700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год35700
24604 Прочее за предыдущий год6051329886
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3147-7759174
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13199070135
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3147-7759174
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-13199070135

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМГРАЖДАНПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМГРАЖДАНПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМГРАЖДАНПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3147)/Стоимость активов (14232) = 22.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМГРАЖДАНПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3877)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9064+0+22888) = 12.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМГРАЖДАНПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3877)/Выручка (35829) = 10.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМГРАЖДАНПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3147)/Выручка (35829) = 8.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМГРАЖДАНПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМГРАЖДАНПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМГРАЖДАНПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМГРАЖДАНПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМГРАЖДАНПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.545

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.221

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.246

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.333

Индекс Альтмана Z = 7.348

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМГРАЖДАНПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.99), коэффициент текущей ликвидности (2.03), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (10.82%), рентабельность компании (8.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМГРАЖДАНПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить