ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕХИМАВТОМАТ" ИНН:0277004622 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26813172 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11403 Материальные поисковые активы на конец отчетного года261174254150
11404 Материальные поисковые активы на конец предыдущего года1742541596650
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года261174254150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1742541596650
12103 Запасы на конец отчетного года28809730723
12104 Запасы на конец предыдущего года809730723833
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года17161020540
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года610205410370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года440252904896533
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года529048947204599
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года18944054050
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4054054050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13148662043274
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8662043274131
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года342113710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7809832257320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8322573275300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8070100641114717195
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10064111471719513673
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1110
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1110
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1110
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6910377525260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3775252624460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6922378725382458
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3787253824581395
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года350571677837768
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1212120
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1212120
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1236257280
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года362572877950
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года69319601771705
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года73252229215171
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года522292151713648
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года404000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1136591528810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5915288169420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8070100641114717195
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10064111471719513673
21103 Выручка за отчетный год12085128551367113896
21104 Выручка за предыдущий год1285513671138967865
21203 Себестоимость продаж за отчетный год971796941045910932
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год969410459103876649
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2368316132120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3161321235090
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1821141200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1141201410
22203 Управленческие расходы за отчетный год4514653820
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4653824040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1735258227100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2582271029640
23203 Проценты к получению за отчетный год11200
23204 Проценты к получению за предыдущий год2000
23303 Проценты к уплате за отчетный год352937551066
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2937551066741
23403 Прочие доходы за отчетный год115524124813
23404 Прочие доходы за предыдущий год2412481361
23503 Прочие расходы за отчетный год15421121359488
23504 Прочие расходы за предыдущий год1121359488183
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1324141118440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1411184414230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год269289387343
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28938734382
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-31-37-170
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-37-17490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1055112214571080
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год112214571080271
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1055112214570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1122145710800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМАВТОМАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМАВТОМАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМАВТОМАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1055)/Стоимость активов (8070) = 13.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМАВТОМАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1735)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9717+182+451) = 16.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМАВТОМАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1735)/Выручка (12085) = 14.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМАВТОМАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1055)/Выручка (12085) = 8.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМАВТОМАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМАВТОМАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМАВТОМАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМАВТОМАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМАВТОМАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.877

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.131

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.164

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.03

Индекс Альтмана Z = 13.614

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМАВТОМАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.16), коэффициент быстрой ликвидности (5.03), коэффициент текущей ликвидности (5.21), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (14.36%), рентабельность компании (8.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМАВТОМАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить