ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ПАРИКМАХЕРСКОГО ИСКУССТВА "ФИГАРО" ИНН:0277004929 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20840587 ОКВЭД:80.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2408800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2408800
12103 Запасы на конец отчетного года157368
12104 Запасы на конец предыдущего года736851
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12017410
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1741075
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17825
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13526486
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26486151
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2422326486
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26486151
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года53-188-425
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-188-449-109
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года63-178-415
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-178-439-99
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24160442501
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года442525250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24160442501
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года442525250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2422326486
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26486151
21103 Выручка за отчетный год514549364145
21104 Выручка за предыдущий год493641454315
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год514549364145
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год493641454315
22103 Коммерческие расходы за отчетный год461945244146
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год452441464177
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год526412-1
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год412-1138
23503 Прочие расходы за отчетный год164151272
23504 Прочие расходы за предыдущий год15118096
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год362261-273
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год261-18152
24603 Прочее за отчетный год122043
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год240261-316
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год261-18110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год240261-316
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год261-18110
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-18700
32008 Величина капитала на 31-17700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)24000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)24000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 315300
33008 Величина капитала на 316300
36003 Чистые активы на 315300
36004 Чистые активы на 31-18700
41103 Поступления – всего за отчетный год545700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год514900
41193 Прочие поступления за отчетный год30800
41203 Платежи – всего за отчетный год547300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год134700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год190900
41293 Прочие платежи за отчетный год221700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПАРИКМАХЕРСКОГО ИСКУССТВА ФИГАРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПАРИКМАХЕРСКОГО ИСКУССТВА ФИГАРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПАРИКМАХЕРСКОГО ИСКУССТВА ФИГАРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (240)/Стоимость активов (24223) = 0.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПАРИКМАХЕРСКОГО ИСКУССТВА ФИГАРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (526)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+4619+0) = 11.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПАРИКМАХЕРСКОГО ИСКУССТВА ФИГАРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (526)/Выручка (5145) = 10.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПАРИКМАХЕРСКОГО ИСКУССТВА ФИГАРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (240)/Выручка (5145) = 4.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПАРИКМАХЕРСКОГО ИСКУССТВА ФИГАРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПАРИКМАХЕРСКОГО ИСКУССТВА ФИГАРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПАРИКМАХЕРСКОГО ИСКУССТВА ФИГАРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПАРИКМАХЕРСКОГО ИСКУССТВА ФИГАРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПАРИКМАХЕРСКОГО ИСКУССТВА ФИГАРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.992

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = -6.371

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПАРИКМАХЕРСКОГО ИСКУССТВА ФИГАРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (10.22%), рентабельность компании (4.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПАРИКМАХЕРСКОГО ИСКУССТВА ФИГАРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить