Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма "Стройантикор-НМТ" ИНН:0277005457 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12729924 ОКВЭД:26.82.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года419313014
11504 Основные средства на конец предыдущего года931301425
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года41931300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года93130140
12103 Запасы на конец отчетного года16738214310
12104 Запасы на конец предыдущего года3821431084
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года205424695851076
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года246958510731178
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года124961556148
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4961556148271
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года64265660
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2656600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2300337328500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3373285012340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2341346629801248
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3466298012481558
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года8080800
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года8080800
13603 Резервный капитал на конец отчетного года156125806270
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года258062700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года461919530
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1919536270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года170226942675722
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26942675722822
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6080526608
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года6391643050
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1643050128
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6397723050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7723055260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2341346629801248
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3466298012481558
21103 Выручка за отчетный год69279601235048623
21104 Выручка за предыдущий год960123504862310496
21203 Себестоимость продаж за отчетный год61948575195438273
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год85751954382739824
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год733102639610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год102639613500
22203 Управленческие расходы за отчетный год673100214900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1002149000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год602424710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2424713500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год602424420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2424423130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12548984
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год548962108
24603 Прочее за отчетный год-2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год46191953229
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год191953229504
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год461919530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1919532290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма Стройантикор-НМТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма Стройантикор-НМТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма Стройантикор-НМТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (46)/Стоимость активов (2341) = 1.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма Стройантикор-НМТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (60)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6194+0+673) = 0.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма Стройантикор-НМТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (60)/Выручка (6927) = 0.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма Стройантикор-НМТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (46)/Выручка (6927) = 0.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма Стройантикор-НМТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма Стройантикор-НМТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма Стройантикор-НМТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма Стройантикор-НМТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма Стройантикор-НМТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.982

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.664

Х5 = Выручка/Активы = 2.959

Индекс Альтмана Z = 4.874

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма Стройантикор-НМТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (3.23), коэффициент текущей ликвидности (3.6), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (0.87%), рентабельность компании (0.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма Стройантикор-НМТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить