Государственное унитарное предприятие "Институт нефтехимпереработки Республики Башкортостан" ИНН:0277006059 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00151807 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года640009272373323
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года92729339323237
11503 Основные средства на конец отчетного года2933621078936247861478
11504 Основные средства на конец предыдущего года107893711396147853893
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года29777321143864727747
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года32114386472774720942
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года38713914927911028189884
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1492791191258988476782
12103 Запасы на конец отчетного года209327202279135680110079
12104 Запасы на конец предыдущего года202279115111110079141791
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года135277453337
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года27745333777
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года592433328175373962434665
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года333511370350368689303799
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2600234992754559810
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23499275455981068767
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года804495554230568226639540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года559566513459573564545811
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1191634703509678507729424
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года708845632584663448622593
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года167244457954579545795
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года45795457954579545795
13603 Резервный капитал на конец отчетного года358572572531142
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года7257253114214328
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12115012100012064494930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1210001206449493064629
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года292479168020167664172367
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года168020167664172367125252
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года74094436664480030597
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года43666448003059729909
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года74094436664480030597
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года43666448003059729909
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года495242316428386873499112
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года321764350562433136440128
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года3298191753956955812385
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года175395695581238514744
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года825061491823466043526460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года497159420120460484467432
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1191634703509678507729424
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года708845632584663448622593
21103 Выручка за отчетный год860608801073796091983553
21104 Выручка за предыдущий год801073796091983553746379
21203 Себестоимость продаж за отчетный год834667769836791372873900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год769836791372873900678760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25941312374719109653
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31237471910965367619
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25941312374719109653
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31237471910965367619
23403 Прочие доходы за отчетный год17618495389194360173688
23404 Прочие доходы за предыдущий год95389194360173688251041
23503 Прочие расходы за отчетный год164675111510194487200626
23504 Прочие расходы за предыдущий год111510194487200626290725
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3745015116459282715
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1511645928271527935
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1141237723856082
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2377238560824305
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год30428-113314203688
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-11331420368815457
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-2337-6532109006805
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-65321090068056999
24603 Прочее за отчетный год92292721174450
24604 Прочее за предыдущий год927211744501196
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год376344511559640
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4451155964016846
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год376344511559640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4451155964016846
32003 Величина капитала на 31500500500500
32005 Величина капитала на 3145795457954579545795
32006 Величина капитала на 317257253114214328
32007 Величина капитала на 311210001206449493064629
32008 Величина капитала на 31168020167664172367125252
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)121449000
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)28600030417
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9034452573739247
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1252124452573769664
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9034452573729224
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9034452573729224
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)121449000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)1214490010023
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))75389238946
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)753893044022549
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))75389238946
33278 Дивиденды (ИТОГО)75389238946
33003 Величина капитала на 31500500500500
33005 Величина капитала на 31167244457954579545795
33006 Величина капитала на 31358572572531142
33007 Величина капитала на 3112115012100012064494930
33008 Величина капитала на 31292479168020167664172367
36003 Чистые активы на 31622298343415237222184752
36004 Чистые активы на 31343415237222184752139996
41103 Поступления – всего за отчетный год69217287329510819101213483
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6526617236929168971087810
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год29210461149131
41193 Прочие поступления за отчетный год39219139142164864125542
41203 Платежи – всего за отчетный год71547087009210830861216314
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год197504450382520503682890
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год339784298683227041213205
41293 Прочие платежи за отчетный год178182119132315804320219
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-232983203-1176-2831
42103 Поступления – всего за отчетный год192564000
42193 Прочие поступления за отчетный год192564000
42203 Платежи – всего за отчетный год1904397595232382000
42293 Прочие  платежи за отчетный год190439000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год2125-7595-23238-2000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-21173-4392-32265-8957
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год274346-3170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Государственное унитарное предприятие Институт нефтехимпереработки Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Государственное унитарное предприятие Институт нефтехимпереработки Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Государственное унитарное предприятие Институт нефтехимпереработки Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3763)/Стоимость активов (1191634) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Государственное унитарное предприятие Институт нефтехимпереработки Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25941)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (834667+0+0) = 3.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Государственное унитарное предприятие Институт нефтехимпереработки Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25941)/Выручка (860608) = 3.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Государственное унитарное предприятие Институт нефтехимпереработки Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3763)/Выручка (860608) = 0.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Государственное унитарное предприятие Институт нефтехимпереработки Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Государственное унитарное предприятие Институт нефтехимпереработки Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Государственное унитарное предприятие Институт нефтехимпереработки Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Государственное унитарное предприятие Институт нефтехимпереработки Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Государственное унитарное предприятие Институт нефтехимпереработки Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.26

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.325

Индекс Альтмана Z = 2.265

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.265<2.6)

Оценка риска банкротства Государственное унитарное предприятие Институт нефтехимпереработки Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (3.01%), рентабельность компании (0.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Государственное унитарное предприятие Институт нефтехимпереработки Республики Башкортостан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить