Общество с ограниченной ответственностью "ТАРК" ИНН:0277006468 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12703923 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года714480815761
11504 Основные средства на конец предыдущего года808157615674
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года714480815761
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года808157615674
12103 Запасы на конец отчетного года352
12104 Запасы на конец предыдущего года528
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года519476527
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года476527543
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46206353
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года206353294
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года568687882
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года687882845
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года771287686643
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года876866436519
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года547464636221
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года646362205654
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года404484-221
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года484-2210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15221734644
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1734644866
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года312870
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года8700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22382305423
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2305423866
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года771287686643
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года876866436519
21103 Выручка за отчетный год461149685444
21104 Выручка за предыдущий год496854444987
21203 Себестоимость продаж за отчетный год470746054519
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год460545194272
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-96363925
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год363925715
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-96363925
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год363925715
23403 Прочие доходы за отчетный год143109325
23404 Прочие доходы за предыдущий год109325529
23503 Прочие расходы за отчетный год457228682
23504 Прочие расходы за предыдущий год228682510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-410244568
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год244568700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-410244568
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год244568700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТАРК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТАРК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТАРК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-410)/Стоимость активов (7712) = -5.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТАРК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-96)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4707+0+0) = -2.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТАРК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-96)/Выручка (4611) = -2.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТАРК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-410)/Выручка (4611) = -8.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТАРК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТАРК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТАРК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТАРК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТАРК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.124

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.446

Индекс Альтмана Z = 1.226

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.226<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТАРК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (-2.08%), рентабельность компании (-8.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТАРК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить