Закрытое акционерное общество "РИКА" ИНН:0277010016 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03041425 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года125317317
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3173170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года125317317
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года317317353
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6800
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года68152
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года152233
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года193318369
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года318369586
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года222
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года222
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года40133
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1332
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42155
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1554
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1513034
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3034582
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года151303364
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года303364582
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года193318369
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года318369586
21103 Выручка за отчетный год448931553260
21104 Выручка за предыдущий год315532603773
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год294131613658
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год448921499
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21499115
22103 Коммерческие расходы за отчетный год418000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30921499
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21499115
23503 Прочие расходы за отчетный год13150
23504 Прочие расходы за предыдущий год1500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29619999
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19999115
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26918998
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18998113
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27101
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1012
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27101
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1012

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество РИКА

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество РИКА

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество РИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27)/Стоимость активов (193) = 13.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество РИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (309)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+4180+0) = 7.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество РИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (309)/Выручка (4489) = 6.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество РИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27)/Выручка (4489) = 0.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество РИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество РИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество РИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество РИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество РИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.43

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.14

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.534

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.278

Индекс Альтмана Z = 8.236

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество РИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (6.88%), рентабельность компании (0.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество РИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить