ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС "РОССИЯ" ИНН:0277010898 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03279563 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28898028940027367075731
11504 Основные средства на конец предыдущего года2894002736707573138247
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года876138878717687228519841
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года700417687228519841542165
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года11199771988219988
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года719882199881223
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года155621948900
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года17861000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12926771259594961117596560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1079666961117596560581635
12103 Запасы на конец отчетного года3125254421231926
12104 Запасы на конец предыдущего года2544212319262312
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3969419196929
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6941919692942
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32781624480814233789632
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24661914233789632101926
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года178300999
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года178309998509
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29191289232594732
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12892325947321943
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года75251281457
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года68281457671
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года512273260573189928103685
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года440501189928103685115403
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года180494915201671151045700245
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15201671151045700245697038
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года122122122122
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года122122122122
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года10113101131018411599
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года10113101841018411599
13603 Резервный капитал на конец отчетного года18181818
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года18181818
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года268942251841235990218639
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года251841235990220054175015
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года279196262095246314230378
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года262095246314230378186754
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года12436141002040611872372197
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1002040611872372197439762
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1540368738433535
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3687384335353631
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года12451541005728615715375732
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1005728615715375732443393
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года74759636442408
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5963644240846465
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27856125040528693250870
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2504052869325087018447
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года129113441713850
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года134417138501972
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28059925234528901694135
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2523452890169413566891
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года180494915201671151045700245
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15201671151045700245697038
21103 Выручка за отчетный год181586203362148412138350
21104 Выручка за предыдущий год203362148412138350153896
21203 Себестоимость продаж за отчетный год76021784415973453340
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год78441597345334047734
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1055651249218867885010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1249218867885010106162
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9512955370033076
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год95537003307653968
22203 Управленческие расходы за отчетный год36700378773580628066
22204 Управленческие расходы за предыдущий год37877358062806630790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год59353774914586953868
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год77491458695386821404
23203 Проценты к получению за отчетный год4723936630304357547
23204 Проценты к получению за предыдущий год3663030435754729792
23303 Проценты к уплате за отчетный год78399517763782722234
23304 Проценты к уплате за предыдущий год51776378272223427418
23403 Прочие доходы за отчетный год5012202137918099420317
23404 Прочие доходы за предыдущий год21379180994203173342
23503 Прочие расходы за отчетный год5544751398722009683091
23504 Прочие расходы за предыдущий год13987220096830913828
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-25062-561481850356407
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-56148185035640723292
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год35526567981134-1557
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год60696113415573674
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-362-158308-96
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-158308-96181
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год4017671770-769-235
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год71770-769-235845
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15476157801593743624
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15780159374362422300
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год71-141500
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год16250-14150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17101158511452243624
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15851145224362422300
32003 Величина капитала на 31122122122122
32005 Величина капитала на 3110113101841018411599
32006 Величина капитала на 3118181818
32007 Величина капитала на 31251841235990220054175015
32008 Величина капитала на 31262094246314230378186754
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17101158511593643624
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)17101158511593643624
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15476158511593643624
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)15476158511593643624
33003 Величина капитала на 31122122122122
33005 Величина капитала на 3110113101131018411599
33006 Величина капитала на 3118181818
33007 Величина капитала на 31268942251841235990218639
33008 Величина капитала на 31279195262094246314230378
36003 Чистые активы на 31279196262095246314230378
36004 Чистые активы на 31262094246314230378186754
41103 Поступления – всего за отчетный год183642250975322144163780
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год181530202081143626163780
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1595233524000
41193 Прочие поступления за отчетный год517465591761180
41203 Платежи – всего за отчетный год198334227899300804107301
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год655301168964072147507
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год39275378982739021976
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год7725650641386640
41293 Прочие платежи за отчетный год162731815118986327545
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-14692230762134056479
42103 Поступления – всего за отчетный год53452253074489049670
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год44073237033616549510
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год9379160480680
42203 Платежи – всего за отчетный год26682632420122037200
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год201416324192208800
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год6541018200028400
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год2677018983-15633012470
43103 Поступления – всего за отчетный год4277605927020
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2380005927020
43193 Прочие поступления за отчетный год18976000
43203 Платежи – всего за отчетный год660183255245892365851
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год660183255243375465851
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-23242-32552133779-65851
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-111649507-12113098
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год1191125-261-309

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС РОССИЯ

Прибыль

Прибыль ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС РОССИЯ

Чистые активы

Чистые активы ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС РОССИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15476)/Стоимость активов (1804949) = 0.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС РОССИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (59353)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (76021+9512+36700) = 48.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС РОССИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (59353)/Выручка (181586) = 32.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС РОССИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15476)/Выручка (181586) = 8.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС РОССИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС РОССИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС РОССИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС РОССИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС РОССИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.129

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.183

Индекс Альтмана Z = 0.974

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС РОССИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (4.3), коэффициент текущей ликвидности (4.31), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (32.69%), рентабельность компании (8.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС РОССИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить