Общество с ограниченной ответственностью "Магазин № 52 Орджоникидзевского района г Уфы" ИНН:0277012341 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12719564 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года148103939
12104 Запасы на конец предыдущего года393939
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года375219610680
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19610680201
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1065182
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1828
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1962725310721
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25310721248
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1962725310721
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2531072110718
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года444235
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года423522
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1958321110686
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2111068610696
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1958321110686
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2111068610696
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1962725310721
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2531072110718
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7312538414
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2538414993
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-731-253-8414
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-253-8414-993
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-731-253-8414
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-253-8414-993
23403 Прочие доходы за отчетный год78526818865
23404 Прочие доходы за предыдущий год268188651236
23503 Прочие расходы за отчетный год6610434
23504 Прочие расходы за предыдущий год610434341
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год48917
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год917-98
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4624
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год241
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2713
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год713-99

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Магазин  52 Орджоникидзевского района г Уфы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Магазин  52 Орджоникидзевского района г Уфы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Магазин  52 Орджоникидзевского района г Уфы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (19627) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Магазин  52 Орджоникидзевского района г Уфы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-731)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (731+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Магазин  52 Орджоникидзевского района г Уфы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-731)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Магазин  52 Орджоникидзевского района г Уфы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Магазин  52 Орджоникидзевского района г Уфы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин  52 Орджоникидзевского района г Уфы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин  52 Орджоникидзевского района г Уфы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин  52 Орджоникидзевского района г Уфы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Магазин  52 Орджоникидзевского района г Уфы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 0.029

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Магазин  52 Орджоникидзевского района г Уфы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Магазин  52 Орджоникидзевского района г Уфы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить