Закрытое акционерное общество "Химсервис" ИНН:0277013560 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26814467 ОКВЭД:51.55.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9047399961257
11504 Основные средства на конец предыдущего года7399961257714
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года785795807822
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года795807822836
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1689153418030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1534180320790
12103 Запасы на конец отчетного года4339117149967912856
12104 Запасы на конец предыдущего года1714996791285622137
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29897159712703425998
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15971270342599818448
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1051765781509530
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года657815095302009
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8380539698382220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3969838222393840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года85494412324002541463
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41232400254146344144
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35122315263297532088
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31526329753208833378
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года67367330734873
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года673307348735370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49699903339774502
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9033397745025396
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50372970670500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9706705093750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года85494412324002541463
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41232400254146344144
21103 Выручка за отчетный год51776241063339230022
21104 Выручка за предыдущий год24106333923002241267
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44243230693056330883
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23069305633088339410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7533103728290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10372829-8610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7533103728290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10372829-8610
23304 Проценты к уплате за предыдущий год105232193173
23403 Прочие доходы за отчетный год3848123631165184
23404 Прочие доходы за предыдущий год1236311651844597
23503 Прочие расходы за отчетный год4179147547375419
23504 Прочие расходы за предыдущий год1475473754195601
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год72026939760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год693976-12890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1515280890
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год280890336
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5687413887-1289
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год413887-1289344

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Химсервис

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Химсервис

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Химсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5687)/Стоимость активов (85494) = 6.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Химсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7533)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44243+0+0) = 17.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Химсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7533)/Выручка (51776) = 14.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Химсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5687)/Выручка (51776) = 10.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Химсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Химсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Химсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Химсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Химсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.399

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.697

Индекс Альтмана Z = 4.132

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Химсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (14.55%), рентабельность компании (10.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Химсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить