МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АРХИТЕКТУРНО-ПЛАНИРОВОЧНОЕ БЮРО" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0277013970 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22689611 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16763188932055119068
11504 Основные средства на конец предыдущего года18893205511906817421
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2200
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года463375038
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3375038113
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16811192322060119106
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19232206011910617534
12103 Запасы на конец отчетного года296347395622
12104 Запасы на конец предыдущего года347395622390
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года31612910
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года16129100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40155352602552815208
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35260255281520813931
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1500730001000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7300010004000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39976856968248
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года768569682485130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42353438363259326010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года43836325932601023914
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года59164630685319445116
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года63068531944511641448
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года607607607107
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года607607107107
13603 Резервный капитал на конец отчетного года303000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года30000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года29629293902848027836
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года29390284802783629632
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30266300272908727943
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30027290872794329739
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4723091319
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года30913191
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4723091319
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года30913191
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26326327322409417154
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32732240941715411708
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2100000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28426327322409417154
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32732240941715411708
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года59164630685319445116
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года63068531944511641448
21103 Выручка за отчетный год65313851028328068589
21104 Выручка за предыдущий год85102832806858968263
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39153427137475359968
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42713747535996861229
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год261604238985278621
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42389852786217034
22203 Управленческие расходы за отчетный год258203202800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год32028000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3401036185278621
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10361852786217034
23203 Проценты к получению за отчетный год6514400
23204 Проценты к получению за предыдущий год44000
23403 Прочие доходы за отчетный год8226116657113529
23404 Прочие доходы за предыдущий год1166571135292739
23503 Прочие расходы за отчетный год88619787539419699
23504 Прочие расходы за предыдущий год97875394196998173
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год356178437042451
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1784370424511600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3928915251411
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год289152514111262
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-131-226-784921
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-226-784921942
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год1632966-17
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год2966-170
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год200-1
24604 Прочее за предыдущий год2571821
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год154117621661039
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год117621661039316
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год154117621661039
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год117621661039316
32003 Величина капитала на 31607607107107
32006 Величина капитала на 3130000
32007 Величина капитала на 3129390284802783629632
32008 Величина капитала на 3130027290872794329739
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4894117622602205
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4894117627602205
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))155117622601021
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)155117622601021
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4739001184
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)4739001184
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))465523616164001
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)465523616164001
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4624011833845
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)4624011833845
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31236433156
33278 Дивиденды (ИТОГО)31236433156
33003 Величина капитала на 31607607607107
33006 Величина капитала на 31303000
33007 Величина капитала на 3129629293902848027836
33008 Величина капитала на 3130266300272908727943
36003 Чистые активы на 3130266300272908727486
36004 Чистые активы на 3130027290872794329731
41103 Поступления – всего за отчетный год63271871048505682661
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год56750827768495082230
41193 Прочие поступления за отчетный год65214328106431
41203 Платежи – всего за отчетный год64291847768860882543
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11208125831376013589
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год50963502914101737783
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год36117288571732
41293 Прочие платежи за отчетный год1759201743297429439
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-10202328-3552118
43103 Поступления – всего за отчетный год651446100
43193 Прочие поступления за отчетный год6514400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год6514400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3692372-3552118

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТУРНО-ПЛАНИРОВОЧНОЕ БЮРО ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТУРНО-ПЛАНИРОВОЧНОЕ БЮРО ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТУРНО-ПЛАНИРОВОЧНОЕ БЮРО ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (154)/Стоимость активов (59164) = 0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТУРНО-ПЛАНИРОВОЧНОЕ БЮРО ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (340)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39153+0+25820) = 0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТУРНО-ПЛАНИРОВОЧНОЕ БЮРО ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (340)/Выручка (65313) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТУРНО-ПЛАНИРОВОЧНОЕ БЮРО ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (154)/Выручка (65313) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТУРНО-ПЛАНИРОВОЧНОЕ БЮРО ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.44

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.44<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТУРНО-ПЛАНИРОВОЧНОЕ БЮРО ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТУРНО-ПЛАНИРОВОЧНОЕ БЮРО ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТУРНО-ПЛАНИРОВОЧНОЕ БЮРО ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТУРНО-ПЛАНИРОВОЧНОЕ БЮРО ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.271

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.047

Индекс Альтмана Z = 2.927

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТУРНО-ПЛАНИРОВОЧНОЕ БЮРО ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.43), коэффициент текущей ликвидности (1.44), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (0.52%), рентабельность компании (0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АРХИТЕКТУРНО-ПЛАНИРОВОЧНОЕ БЮРО ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить