Общество с ограниченной ответственностью "Уфимское предприятие "Водомер" ИНН:0277016240 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20836344 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года77188291437
11504 Основные средства на конец предыдущего года188291437641
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4260
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года811902970
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1902974370
12103 Запасы на конец отчетного года1832202920111969
12104 Запасы на конец предыдущего года2029201119691733
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года565437473724806
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года374737248061432
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года418620711926
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6207119261147
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7904639658060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6396580647010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7985658661035138
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6586610351384953
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4477290937403588
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2909374035883541
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3508367723631550
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3677236315501373
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3508367723630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3677236315500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7985658661035138
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6586610351384953
21103 Выручка за отчетный год17276179881755318433
21104 Выручка за предыдущий год17988175531843421265
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14321176471749418249
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17647174941824922945
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2955341590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год341591850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2955341590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год341591850
23403 Прочие доходы за отчетный год856359768287
23404 Прочие доходы за предыдущий год3597683022051
23503 Прочие расходы за отчетный год392659625440
23504 Прочие расходы за предыдущий год6596254401400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3419412020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год41202470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год68915490
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год154900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27302615331
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2615347-1029

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Уфимское предприятие Водомер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Уфимское предприятие Водомер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Уфимское предприятие Водомер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2730)/Стоимость активов (7985) = 34.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Уфимское предприятие Водомер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2955)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14321+0+0) = 20.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Уфимское предприятие Водомер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2955)/Выручка (17276) = 17.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Уфимское предприятие Водомер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2730)/Выручка (17276) = 15.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Уфимское предприятие Водомер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимское предприятие Водомер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимское предприятие Водомер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимское предприятие Водомер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Уфимское предприятие Водомер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.551

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.342

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.428

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.276

Индекс Альтмана Z = 8.945

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Уфимское предприятие Водомер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.73), коэффициент текущей ликвидности (2.25), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (17.1%), рентабельность компании (15.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Уфимское предприятие Водомер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить