Общество с ограниченной ответственностью "Еремель" ИНН:0277016392 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31248780 ОКВЭД:31.10.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года236296202
11504 Основные средства на конец предыдущего года296202264
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года236296202
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года296202317
12103 Запасы на конец отчетного года1251797727147
12104 Запасы на конец предыдущего года977271476441
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1331522544
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года522544418
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года322125491593
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года254915931324
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17069128439284
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1284392848183
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17305131399486
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1313994868500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15837122878726
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1228787266733
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15849122998738
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1229987386745
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1456840748
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8407481755
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1456840748
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8407481755
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17305131399486
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1313994868500
21103 Выручка за отчетный год303822868720765
21104 Выручка за предыдущий год286872076523892
21203 Себестоимость продаж за отчетный год260122415717376
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год241571737619537
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год437045303389
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год453033894355
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год437045303389
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год453033894355
23403 Прочие доходы за отчетный год2450186
23503 Прочие расходы за отчетный год907369
23504 Прочие расходы за предыдущий год7369113
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год452544573506
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год445735064248
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год909893703
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год893703860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год361635642803
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год356428033388
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год361635642803
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год356428033388

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Еремель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Еремель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Еремель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3616)/Стоимость активов (17305) = 20.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Еремель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4370)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26012+0+0) = 16.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Еремель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4370)/Выручка (30382) = 14.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Еремель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3616)/Выручка (30382) = 11.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Еремель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Еремель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Еремель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Еремель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Еремель

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.902

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.209

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.261

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.885

Х5 = Выручка/Активы = 1.756

Индекс Альтмана Z = 7.959

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Еремель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.91), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (11.72), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (14.38%), рентабельность компании (11.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Еремель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить