Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания "Ю.Микс" ИНН:0277017163 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:32033604 ОКВЭД:52.48.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года182191855022740
11504 Основные средства на конец предыдущего года1855022740151
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года9900
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года9000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года182281855922740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18559227400
12103 Запасы на конец отчетного года2439243879424807
12104 Запасы на конец предыдущего года2438794248075608
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года49485025495439
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5025495439428
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1108471154
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года108471154429
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7388757189080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7571890854000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2561626130111825400
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года261301118254006616
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2492453437392427
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4534373924271236
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9538788354100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7883541000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года130761334800
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года13348000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года226142123154100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года21231541000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51036520332818
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года365203328183267
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года51036520330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года365203329730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2561626130111825400
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года261301118254006616
21103 Выручка за отчетный год232490802151723444
21104 Выручка за предыдущий год908021517234440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год179775421976921434
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год754219769214340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год527153817480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1538174820100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год527153817480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1538174820100
23404 Прочие доходы за предыдущий год91330
23503 Прочие расходы за отчетный год377707198482
23504 Прочие расходы за предыдущий год7071984820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15092215530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год922155315310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год86127241340
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1272413400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6479513121191
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год795131211910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Ю.Микс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Ю.Микс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Ю.Микс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (64)/Стоимость активов (25616) = 0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Ю.Микс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (527)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1797+0+0) = 29.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Ю.Микс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (527)/Выручка (2324) = 22.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Ю.Микс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (64)/Выручка (2324) = 2.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Ю.Микс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Ю.Микс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Ю.Микс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Ю.Микс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Ю.Микс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.269

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.108

Индекс Альтмана Z = 1.925

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.925<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Ю.Микс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (9.72), коэффициент текущей ликвидности (14.5), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (22.68%), рентабельность компании (2.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания Ю.Микс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить