Общество с ограниченной ответственностью "Юрюзань-Авто" ИНН:0277018079 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26807450 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года65010261398
11504 Основные средства на конец предыдущего года10261204870
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года65010260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года102612040
12103 Запасы на конец отчетного года435119462009
12104 Запасы на конец предыдущего года194616783410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года798375681844491
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года568184960072
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2383279
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3273172
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года386680
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года681030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года84812591590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года59159514120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года854626018547907
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60185526164424
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года265315880
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года158810850
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года148210640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10645030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года414526621096
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года266215982113
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200200669
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2002870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года793785577744578
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55777492862311
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года173915461564
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года154614450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года81317575230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57523510180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года854626018547907
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60185526164424
21103 Выручка за отчетный год353951678511214
21104 Выручка за предыдущий год16785117685837
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21291956912164
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9569111658014
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1410472160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год72166030
22203 Управленческие расходы за отчетный год1204861030
22204 Управленческие расходы за предыдущий год610300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год205611130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11136030
23503 Прочие расходы за отчетный год5744968
23504 Прочие расходы за предыдущий год49100164
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год148210640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10645030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14821064-1018
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1064503-2341
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год148210640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10645030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юрюзань-Авто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юрюзань-Авто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юрюзань-Авто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1482)/Стоимость активов (85462) = 1.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юрюзань-Авто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2056)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21291+0+12048) = 6.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юрюзань-Авто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2056)/Выручка (35395) = 5.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юрюзань-Авто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1482)/Выручка (35395) = 4.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юрюзань-Авто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юрюзань-Авто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юрюзань-Авто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юрюзань-Авто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юрюзань-Авто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.064

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.051

Индекс Альтмана Z = 0.643

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юрюзань-Авто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (5.81%), рентабельность компании (4.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юрюзань-Авто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить