ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ВНЕДРЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МЕЛЕСТА" ИНН:0277019731 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32064510 ОКВЭД:29.71

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1558468879
11504 Основные средства на конец предыдущего года4688791373
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1558468879
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4688791373
12103 Запасы на конец отчетного года12379801302
12104 Запасы на конец предыдущего года98013021118
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года723403296
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года403296393
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года200500300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года500300300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60712481217
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12481217457
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года277131313115
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года313131152268
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года432935993994
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года359939943641
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года420934903852
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года349038523561
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года421935003862
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года350038623571
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11099132
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9913270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11099132
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9913270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года432935993994
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года359939943641
21103 Выручка за отчетный год894676118822
21104 Выручка за предыдущий год761188225790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год411130603646
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год306036463146
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год483545515176
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год455151762644
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6426320
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год63200
22203 Управленческие расходы за отчетный год421133474027
22204 Управленческие расходы за предыдущий год334740273657
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-185721149
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5721149-1013
23203 Проценты к получению за отчетный год1123
23204 Проценты к получению за предыдущий год235
23403 Прочие доходы за отчетный год1360022
23503 Прочие расходы за отчетный год33513135
23504 Прочие расходы за предыдущий год131359
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10184431139
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4431139-977
24603 Прочее за отчетный год299226267
24604 Прочее за предыдущий год226267177
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год719217872
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год217872-1154
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год719217872
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год217872-1154

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ВНЕДРЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЛЕСТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ВНЕДРЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЛЕСТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ВНЕДРЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЛЕСТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (719)/Стоимость активов (4329) = 16.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ВНЕДРЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЛЕСТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4111+642+4211) = -0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ВНЕДРЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЛЕСТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-18)/Выручка (8946) = -0.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ВНЕДРЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЛЕСТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (719)/Выручка (8946) = 8.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ВНЕДРЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЛЕСТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ВНЕДРЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЛЕСТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ВНЕДРЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЛЕСТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ВНЕДРЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЛЕСТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ВНЕДРЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЛЕСТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.615

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.166

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.235

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 38.355

Х5 = Выручка/Активы = 2.067

Индекс Альтмана Z = 19.484

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ВНЕДРЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЛЕСТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.52), коэффициент быстрой ликвидности (12.09), коэффициент текущей ликвидности (23.37), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (-0.2%), рентабельность компании (8.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ВНЕДРЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕЛЕСТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить