Общество с ограниченной ответственностью "Гидроремсервис" ИНН:0277020776 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22675566 ОКВЭД:29.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года694906968
11504 Основные средства на конец предыдущего года638007140
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2363800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года697263806968
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года638069687140
12103 Запасы на конец отчетного года455603120921262
12104 Запасы на конец предыдущего года312092126214597
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года154911230911531
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12309115317122
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года142022212920
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года222129201294
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года624714573935713
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года457393571323013
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года694405211942681
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года521194268130153
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года338426252247
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года262522471587
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года25900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года25900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года657974949440434
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года494954043428120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года657974949440434
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года494954043428323
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года694405211942681
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года521194268130153
21103 Выручка за отчетный год494674200144602
21104 Выручка за предыдущий год420014460239218
21203 Себестоимость продаж за отчетный год492114412745805
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год441274580538763
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год256-2126-1203
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2126-1203455
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год256-2126-1203
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2126-1203455
23403 Прочие доходы за отчетный год46136402028
23404 Прочие доходы за предыдущий год364020282514
23503 Прочие расходы за отчетный год3325440
23504 Прочие расходы за предыдущий год54402590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год385970825
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год970825379
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год77194165
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19416576
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год308776660
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год776660303

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гидроремсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гидроремсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гидроремсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (308)/Стоимость активов (69440) = 0.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гидроремсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (256)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49211+0+0) = 0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гидроремсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (256)/Выручка (49467) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гидроремсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (308)/Выручка (49467) = 0.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гидроремсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гидроремсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гидроремсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гидроремсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гидроремсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.048

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.051

Х5 = Выручка/Активы = 0.712

Индекс Альтмана Z = 0.72

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гидроремсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.52%), рентабельность компании (0.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гидроремсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить