Общество с ограниченной ответственностью "Эконефтехимтехника" ИНН:0277024160 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22626510 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года860888639325
11504 Основные средства на конец предыдущего года886393255128
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года175600
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года175600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года103641061911081
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10619110816884
12103 Запасы на конец отчетного года120617481513
12104 Запасы на конец предыдущего года17481513596
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10739108689293
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1100692933714
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года225441654117105
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16541171053712
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года344892929427920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29295279208126
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года448533991339001
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года399143900115010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года404493815332389
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года381543238912856
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года440417606612
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года176066122154
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года440417606612
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года176066122154
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года448533991339001
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года399143900115010
21103 Выручка за отчетный год506774551276688
21104 Выручка за предыдущий год455127668833667
21203 Себестоимость продаж за отчетный год371043539350645
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год353935064524999
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год135731011926043
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10119260438668
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год135731011926043
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10119260438668
23403 Прочие доходы за отчетный год352301700
23404 Прочие доходы за предыдущий год30170055
23503 Прочие расходы за отчетный год10611663089
23504 Прочие расходы за предыдущий год1663089268
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12864998324654
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9983246548255
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год257319974931
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год199749311651
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10291798619723
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7986197236604

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эконефтехимтехника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эконефтехимтехника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эконефтехимтехника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10291)/Стоимость активов (44853) = 22.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эконефтехимтехника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13573)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37104+0+0) = 36.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эконефтехимтехника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13573)/Выручка (50677) = 26.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эконефтехимтехника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10291)/Выручка (50677) = 20.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эконефтехимтехника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эконефтехимтехника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эконефтехимтехника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эконефтехимтехника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эконефтехимтехника

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.671

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.229

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.287

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.185

Индекс Альтмана Z = 16.721

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эконефтехимтехника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.12), коэффициент быстрой ликвидности (7.96), коэффициент текущей ликвидности (8.23), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (26.78%), рентабельность компании (20.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эконефтехимтехника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить