ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УРАЛПРОДМАРКЕТ" ИНН:0277024210 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33794200 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13617145491548115953
11504 Основные средства на конец предыдущего года14549154811595316425
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года104104104104
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года104104104104
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1372114653155850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1465315585160570
12103 Запасы на конец отчетного года145415491129833
12104 Запасы на конец предыдущего года154911298331299
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года501263267443
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года263267443240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1955181213960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1812139612760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15676164651698117333
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16465169811733318068
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8008008000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8008008000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1200120012000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1200120012000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года12351930686770
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года9306867777230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2530382933540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14351138361450613077
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13836145061307710923
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1114238222854135
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2382228541356938
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2112471900
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2471901210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1325262924750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2629247542560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15676164651698117333
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16465169811733318068
21103 Выручка за отчетный год30228310453434531132
21104 Выручка за предыдущий год31045343453113217739
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19616201872278527778
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20187227851966816413
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1061210858115600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1085811560114640
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11255832877310
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8328773179610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-643253038290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2530382933540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-643253038290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2530382933540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-643253038293354
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2530382933541326
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-643253038290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2530382933540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛПРОДМАРКЕТ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛПРОДМАРКЕТ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛПРОДМАРКЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-643)/Стоимость активов (15676) = -4.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛПРОДМАРКЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-643)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19616+11255+0) = -2.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛПРОДМАРКЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-643)/Выручка (30228) = -2.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛПРОДМАРКЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-643)/Выручка (30228) = -2.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛПРОДМАРКЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛПРОДМАРКЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛПРОДМАРКЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛПРОДМАРКЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛПРОДМАРКЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.054

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.831

Индекс Альтмана Z = 11.318

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛПРОДМАРКЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (-2.13%), рентабельность компании (-2.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛПРОДМАРКЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить