Общество с ограниченной ответственностью Производственная фирма "Алькаир" ИНН:0277025950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33822496 ОКВЭД:17.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года193415131136
11504 Основные средства на конец предыдущего года15139191159
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года193415130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15139190
12103 Запасы на конец отчетного года52111032198
12104 Запасы на конец предыдущего года11038993297
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22172173902
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года217327051227
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3785421
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года85443
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года277533610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года336136080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года470948744657
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года487445275726
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3743900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3902210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3844001714
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4002312050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года432544742783
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года447442963676
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года432544740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года447442960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года470948744657
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года487445275726
21103 Выручка за отчетный год992969366412
21104 Выручка за предыдущий год693672135920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год397743776269
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43776345737
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год595225590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год255965790
22103 Коммерческие расходы за отчетный год550319800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год198072880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4495790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год579-7090
23403 Прочие доходы за отчетный год303
23503 Прочие расходы за отчетный год410410139
23504 Прочие расходы за предыдущий год410774157
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год421690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год169-14830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год421696
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год169-148345
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год421690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год169-14830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственная фирма Алькаир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственная фирма Алькаир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственная фирма Алькаир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42)/Стоимость активов (4709) = 0.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственная фирма Алькаир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (449)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3977+5503+0) = 4.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственная фирма Алькаир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (449)/Выручка (9929) = 4.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственная фирма Алькаир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42)/Выручка (9929) = 0.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственная фирма Алькаир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная фирма Алькаир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная фирма Алькаир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная фирма Алькаир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственная фирма Алькаир

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.329

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.089

Х5 = Выручка/Активы = 2.109

Индекс Альтмана Z = 1.942

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.942<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственная фирма Алькаир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (4.52%), рентабельность компании (0.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственная фирма Алькаир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить