АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИРМА "СЕВЕР" ИНН:0277026087 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12718518 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19484196341723612549
11504 Основные средства на конец предыдущего года19634172361254912268
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2200280000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2800410000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2168422434172360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2243421336125490
12103 Запасы на конец отчетного года976649
12104 Запасы на конец предыдущего года7664929
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56221054138353
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года255131384635755
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1024284105352
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года284105352444
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года20000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года15000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года161556955820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года629148288240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23300230032281721263
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23063228182137318496
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года931802000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года931680600
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1089000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1089000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года14000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года14000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20015255600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19380421700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21211205772108619956
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20577210231995617527
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1735206613191037
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года212613821147969
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3540413270
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года36102700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2089242617320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2487179514170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23300230032281721263
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23063228182137318496
21103 Выручка за отчетный год18508178711770116830
21104 Выручка за предыдущий год17871177011683015704
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1502801342811914
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1495301191412354
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34801787142730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29181770149160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3480291842730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2918421049160
23403 Прочие доходы за отчетный год256250663481
23404 Прочие доходы за предыдущий год250664481382
23503 Прочие расходы за отчетный год1036510476
23504 Прочие расходы за предыдущий год6510476111
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3633310348320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3103477053210
24603 Прочее за отчетный год56954600
24604 Прочее за предыдущий год54655300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3064255742794797
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2557421747973144
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3064255700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2557421700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИРМА СЕВЕР

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИРМА СЕВЕР

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИРМА СЕВЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3064)/Стоимость активов (23300) = 13.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИРМА СЕВЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3480)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15028+0+0) = 23.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИРМА СЕВЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3480)/Выручка (18508) = 18.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИРМА СЕВЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3064)/Выручка (18508) = 16.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИРМА СЕВЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИРМА СЕВЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИРМА СЕВЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИРМА СЕВЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИРМА СЕВЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.156

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.154

Индекс Альтмана Z = 12.108

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИРМА СЕВЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.49), коэффициент быстрой ликвидности (1.81), коэффициент текущей ликвидности (1.83), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (18.8%), рентабельность компании (16.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ФИРМА СЕВЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить