Закрытое акционерное общество "Управление механизации Востокнефтезаводмонтаж" ИНН:0277028101 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01400612 ОКВЭД:45.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20326244612679829949
11504 Основные средства на конец предыдущего года24461267982994914838
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года6770677067706770
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года6770677067707937
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1104129213851238
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года129213851238891
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года9954590250
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года45902507251
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года29195325683504338207
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года32568350433820730917
12103 Запасы на конец отчетного года20797234251951320292
12104 Запасы на конец предыдущего года23425195132029212964
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года99000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года112818899749920464327
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года89974992046432775737
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29864178232181523460
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17823218152346024662
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года478508326
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года163578131700140582108462
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года131700140582108462113689
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года192773164268175625146669
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года164268175625146669144606
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года427427427427
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года427427427427
13603 Резервный капитал на конец отчетного года64646464
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года64646464
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года157388132077137492118532
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года132077137492118532119927
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года157879132568137983119023
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года132568137983119023120418
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года247238178165
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года238178165120
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года247238178165
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года238178165120
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2530000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29283225723070121433
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22572307012143319709
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года5364636067636048
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года6360676360484359
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34647314623746427481
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31462374642748124068
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года192773164268175625146669
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года164268175625146669144606
21103 Выручка за отчетный год283234197865246744197554
21104 Выручка за предыдущий год197865246744197554194953
21203 Себестоимость продаж за отчетный год234974201233213151190670
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год201233213151190670156229
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год48260-3368335936884
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-336833593688438724
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год48260-3368335936884
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-336833593688438724
23203 Проценты к получению за отчетный год208611577461059
23204 Проценты к получению за предыдущий год11577461059464
23303 Проценты к уплате за отчетный год3314200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год142000
23403 Прочие доходы за отчетный год510910080876619294
23404 Прочие доходы за предыдущий год1008087661929415933
23503 Прочие расходы за отчетный год1139852981347719421
23504 Прочие расходы за предыдущий год5298134771942126230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год440242429296287816
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год242929628781628891
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год929843764062044
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год437640620447590
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год690102348153
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1023481531775
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год96014-10
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год6014-10-11
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-188-92146319
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-9214631926
24603 Прочее за отчетный год467044
24604 Прочее за предыдущий год704442
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год344831833233546057
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год183323354605721296
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год344831833233546057
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год183323354605721296
32003 Величина капитала на 31427427427427
32006 Величина капитала на 3164646464
32007 Величина капитала на 31132077137492118532119927
32008 Величина капитала на 31132568137983119023120418
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))344831833233546056
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)344831833233546056
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))344831833233546056
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)344831833233546056
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9172724843947451
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)9172724843947451
33003 Величина капитала на 31427427427427
33006 Величина капитала на 3164646464
33007 Величина капитала на 31157388132077137492118532
33008 Величина капитала на 31157879132568137983119023
36003 Чистые активы на 31157388132568137983119023
36004 Чистые активы на 31132568137983119023120418
41103 Поступления – всего за отчетный год227524173805209691192486
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год224739172226207688184243
41193 Прочие поступления за отчетный год2785157920038243
41203 Платежи – всего за отчетный год204908176953201806177550
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год53788573507077059644
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год82732682027245369527
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1026025574075084
41293 Прочие платежи за отчетный год58128511465117643295
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год22616-3148788514936
42203 Платежи – всего за отчетный год18982026284310531
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год18982026284310531
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1898-2026-1081-7329
43203 Платежи – всего за отчетный год86771331884498809
43293 Прочие платежи за отчетный год86771331884498809
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-86771182-8449-8809
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период12041-3992-1645-1202

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Управление механизации Востокнефтезаводмонтаж

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Управление механизации Востокнефтезаводмонтаж

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Управление механизации Востокнефтезаводмонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34483)/Стоимость активов (192773) = 17.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Управление механизации Востокнефтезаводмонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (48260)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (234974+0+0) = 20.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Управление механизации Востокнефтезаводмонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (48260)/Выручка (283234) = 17.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Управление механизации Востокнефтезаводмонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34483)/Выручка (283234) = 12.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Управление механизации Востокнефтезаводмонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Управление механизации Востокнефтезаводмонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Управление механизации Востокнефтезаводмонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Управление механизации Востокнефтезаводмонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Управление механизации Востокнефтезаводмонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.697

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.228

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.525

Индекс Альтмана Z = 11.439

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Управление механизации Востокнефтезаводмонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.86), коэффициент быстрой ликвидности (4.31), коэффициент текущей ликвидности (4.92), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (17.04%), рентабельность компании (12.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Управление механизации Востокнефтезаводмонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить