Общество с ограниченной ответственностью Фирма "ДДМ-Аудит" ИНН:0277029779 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42971628 ОКВЭД:74.12.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года810
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1012
11503 Основные средства на конец отчетного года3033
11504 Основные средства на конец предыдущего года3313685
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3843
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4313697
12104 Запасы на конец предыдущего года47640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5921502
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1502339
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года340440
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года58157
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года157198
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года60
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9906869
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6869537
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10286912
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года691214234
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5545070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года507013037
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5655081
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года508113048
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года463518
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5181186
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4631831
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18311186
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10286912
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года691214234
21103 Выручка за отчетный год868522528
21104 Выручка за предыдущий год2252810010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год712921723
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год217239930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1556805
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год80580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1556805
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год80580
23203 Проценты к получению за отчетный год5344
23204 Проценты к получению за предыдущий год4419
23404 Прочие доходы за предыдущий год614218
23503 Прочие расходы за отчетный год143162
23504 Прочие расходы за предыдущий год1623623
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1466693
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год69310694
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год288216
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2160
24604 Прочее за предыдущий год1242
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1178476
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год47610452
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1178476
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год47610452

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма ДДМ-Аудит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма ДДМ-Аудит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма ДДМ-Аудит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1178)/Стоимость активов (1028) = 114.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма ДДМ-Аудит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1556)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7129+0+0) = 21.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма ДДМ-Аудит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1556)/Выручка (8685) = 17.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма ДДМ-Аудит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1178)/Выручка (8685) = 13.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма ДДМ-Аудит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма ДДМ-Аудит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма ДДМ-Аудит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма ДДМ-Аудит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма ДДМ-Аудит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.513

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.146

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.426

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.22

Индекс Альтмана Z = 17.965

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма ДДМ-Аудит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.4), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (17.92%), рентабельность компании (13.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма ДДМ-Аудит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить