ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРОЙКА - 1" ИНН:0277029803 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42972013 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11531224
11504 Основные средства на конец предыдущего года12241164
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11531224
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12241167
12103 Запасы на конец отчетного года31762886
12104 Запасы на конец предыдущего года28862751
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года287102
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4054
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года54203
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35033042
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30422954
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46564266
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42664121
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года32153157
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года31572904
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37153657
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36573404
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года941609
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года609717
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года941609
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года609717
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46564266
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42664121
21103 Выручка за отчетный год769710189
21104 Выручка за предыдущий год1018911717
21203 Себестоимость продаж за отчетный год58808006
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год80068778
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18172183
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21832939
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1488625
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6250
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год329653
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6532939
23404 Прочие доходы за предыдущий год1300
23503 Прочие расходы за отчетный год271287
23504 Прочие расходы за предыдущий год28735
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год58496
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4962904
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год58496
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4962904
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год58496
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4962904

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОЙКА - 1

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОЙКА - 1

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОЙКА - 1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (58)/Стоимость активов (4656) = 1.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОЙКА - 1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (329)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5880+1488+0) = 4.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОЙКА - 1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (329)/Выручка (7697) = 4.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОЙКА - 1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (58)/Выручка (7697) = 0.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОЙКА - 1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОЙКА - 1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОЙКА - 1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОЙКА - 1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОЙКА - 1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.55

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.948

Индекс Альтмана Z = 7.873

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОЙКА - 1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (3.72), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (4.27%), рентабельность компании (0.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРОЙКА - 1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить