Общество с ограниченной ответственностью "Истэкойл" ИНН:0277030340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03950386 ОКВЭД:45.21.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1081142922641335
11504 Основные средства на конец предыдущего года1429226413351389
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1081142922640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1429226413350
12103 Запасы на конец отчетного года75086991130214481
12104 Запасы на конец предыдущего года699113021448113457
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года765007706184843173804
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года77061848438480484786
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4500025000353630
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2500035363727000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года631821426220291005
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года214262202910054848
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года852162260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1353261304861436060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1304851436061892900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года136407131915145870190625
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года131915145870190625104480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4242420
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года42427620
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1238791229421167690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года122942116769592680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12392112298411681160031
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1229841168116003164663
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5705893129059126496
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года89312905912649639817
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года6781000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года124868931290590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8931290591305940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года136407131915145870190625
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года131915145870190625104480
21103 Выручка за отчетный год821375827932294455548
21104 Выручка за предыдущий год582793229445554879983
21203 Себестоимость продаж за отчетный год651964094723421355117
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год409472342134214566737
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1694117332887310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1733288731134030
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год141201230
22203 Управленческие расходы за отчетный год1474111882162000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1188216200129490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22005436713300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5436713304310
23403 Прочие доходы за отчетный год4687471040342561
23404 Прочие доходы за предыдущий год4710403425611135
23503 Прочие расходы за отчетный год4335207335477125
23504 Прочие расходы за предыдущий год2073354771251925
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25528073718170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год807371817-41330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6651901150360
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19011503602831
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1552876730
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-28767300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1887617256781-4133
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год617256781-41339625
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18876172567810
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год617256781-41330
32003 Величина капитала на 3142000
32007 Величина капитала на 31122942000
32008 Величина капитала на 31122984000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))950000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)950000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))950000
33278 Дивиденды (ИТОГО)950000
33003 Величина капитала на 3142000
33007 Величина капитала на 31123879000
33008 Величина капитала на 31123921000
36003 Чистые активы на 31123920000
36004 Чистые активы на 31122984000
41103 Поступления – всего за отчетный год125263000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год114207000
41193 Прочие поступления за отчетный год11056000
41203 Платежи – всего за отчетный год101023000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год37744000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год25145000
41293 Прочие платежи за отчетный год38134000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год24240000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период24240000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Истэкойл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Истэкойл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Истэкойл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1887)/Стоимость активов (136407) = 1.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Истэкойл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2200)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65196+0+14741) = 2.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Истэкойл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2200)/Выручка (82137) = 2.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Истэкойл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1887)/Выручка (82137) = 2.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Истэкойл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Истэкойл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Истэкойл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Истэкойл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Истэкойл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.95

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.925

Индекс Альтмана Z = 16.827

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Истэкойл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.51), коэффициент быстрой ликвидности (6.63), коэффициент текущей ликвидности (7.23), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (2.68%), рентабельность компании (2.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Истэкойл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить